鋼 追問

2020-07-30 09:56

財政給的基本醫(yī)療補助。

meizi老師 解答

2020-07-30 10:00

你好     嗯是這樣來做賬分錄的。  你把遞延收入要寫成 遞延收益的哦  前面還要做一筆 借銀行存款貸遞延收益

鋼 追問

2020-07-30 10:03

按照這樣么？

meizi老師 解答

2020-07-30 10:06

你好  是的     實際就是做 借遞延收益   貸管理費用

鋼 追問

2020-07-30 10:07

需要中間的那兩筆負(fù)數(shù)么？

meizi老師 解答

2020-07-30 10:08

你好   你直接做 借遞延收益 貸管理費用 這個科目就行了

鋼 追問

2020-07-30 10:09

那管理費用中的應(yīng)付職工薪酬總數(shù)和負(fù)債的應(yīng)付職工薪酬的發(fā)生數(shù)就對不上了。

meizi老師 解答

2020-07-30 10:10

你好    你去看看你之前做賬 是做了 通過應(yīng)付職工薪酬過渡的話 就對應(yīng)去沖這個應(yīng)付職工薪酬 。  如果是直接做的管理費用  貸銀行存款的  就直接沖管理費用就行了。   按情況來

鋼 追問

2020-07-30 10:14

政府補助下?lián)芪募?，明確是為職工安置的資金，可以沖減去年已經(jīng)為職工支付的保險，工資費用么？如果可以沖減，那么是調(diào)整以前年度損益還是增加本年的其他收益呢？

meizi老師 解答

2020-07-30 10:18

你好 那你就要走應(yīng)付職工薪酬科目去核算  到時遞延收益沖你們發(fā)生的費用  或者成本 。 你是凈額法 不走其他收益

鋼 追問

2020-07-30 10:22

如果可以沖減以前年度發(fā)生的費用，那么做借遞延收益貸以前年度損益，那么所得稅匯算的時候當(dāng)做不征稅收入如何申報？

鋼 追問

2020-07-30 10:23

也就是借遞延收益貸利潤分配未分配利潤了。

meizi老師 解答

2020-07-30 10:33

如果不征稅，就填在主表的不征稅收入

鋼 追問

2020-07-30 10:35

那對應(yīng)的以前年度的費用該如何在所得稅匯算申報表中填寫，填寫到什么地方？

meizi老師 解答

2020-07-30 10:37

你好以前年度的費用 你是走以前年度損益調(diào)整來做的  結(jié)轉(zhuǎn)到了利潤分配去 。