857463 追問

2020-07-28 21:13

是當(dāng)時少計提教育費附加，就做調(diào)整科目分錄，借方教育費附加，貸方營業(yè)稅金及附加，然后就一直在貸方了

QQ老師 解答

2020-07-28 21:14

你好！應(yīng)該做營業(yè)稅金及附加的借方紅字。原分錄全部紅字沖回。后借附加稅藍(lán)字借稅金及附加紅字。

857463 追問

2020-07-28 21:27

老師，我還有一個問題，1季度時，借方銀行存款，貸方紅字利息收入，用友u8期間損益結(jié)轉(zhuǎn)時是借方藍(lán)字利息收入，這個分錄正確嗎？

QQ老師 解答

2020-07-28 21:32

你好，應(yīng)該是借方的紅字吧。是你們收到的利息還是對外支付的？

857463 追問

2020-07-28 21:34

是收到銀行第一季度的結(jié)息

QQ老師 解答

2020-07-28 22:42

你好！應(yīng)該是借銀行存款藍(lán)字  借財務(wù)費用紅字

857463 追問

2020-07-28 22:45

老師，這個期間損益結(jié)轉(zhuǎn)分錄是不是也要做原分錄全部紅字沖回，再做正確的分錄？

QQ老師 解答

2020-07-29 05:21

你好！不用的，做完調(diào)整憑證就應(yīng)該是零了

857463 追問

2020-07-29 07:16

老師，這個期間損益結(jié)轉(zhuǎn)是直接做調(diào)整分錄就可以了嗎？不用沖紅是嗎？我不太明白

QQ老師 解答

2020-07-29 07:38

你好！上個月的需要紅字沖回的

857463 追問

2020-07-29 07:44

好的，謝謝老師

QQ老師 解答

2020-07-29 08:53

不客氣 歡迎下次提問 滿意請好評謝謝