小幸運 追問

2020-07-28 18:38

老師，這樣的話會不會跟現(xiàn)金、銀行日記賬對不上數(shù)？

郭老師 解答

2020-07-28 18:39

你好，現(xiàn)金和銀行日記賬根據(jù)你的記賬憑證的時間來做。

小幸運 追問

2020-07-28 20:20

好的老師，我們是直運銷售業(yè)務(wù)(小規(guī)模零售業(yè))，也就是我們賣出商品后由供應(yīng)商直接發(fā)貨給客戶，不需要我們出入庫處理，我們經(jīng)常是賣出一件商品后的好幾天，甚至跨月供應(yīng)商才會開發(fā)票給我們，我該怎么做賬處理呢？

郭老師 解答

2020-07-28 20:25

只要對方收到了貨物，借庫存商品貸銀行存款，沒有發(fā)票，你們也可以做賬，發(fā)票到了之后再補充。

小幸運 追問

2020-07-28 20:26

需要暫估嗎？直運銷售暫估需要入庫單嗎？

郭老師 解答

2020-07-28 20:28

你好是的，需要暫估，也不是暫估，應(yīng)該是實際收到了貨款，按入庫單來做賬。

小幸運 追問

2020-07-28 20:31

老師，不是很明白，什么是實際收到了貨款按入庫單來做賬??？我們是直運銷售呢，根本不存在出入庫的問題，也沒有出入庫單呢

郭老師 解答

2020-07-28 20:32

你從a購入，然后銷售給B
b實際收到了貨物，你不需要暫估了，直接按B的入庫單來做你單位的入庫就可以

小幸運 追問

2020-07-28 20:40

老師，我們不會收到B的入庫單呢，我們只會收到供應(yīng)商10天后的發(fā)票

郭老師 解答

2020-07-28 20:40

你們自己做一個入庫單，不要別人給你開的入庫單，入庫是你們自己單位的。

小幸運 追問

2020-07-28 20:43

那我不是所有的商品都要寫入庫單，那樣工作量非常大哦，如果寫入庫單，那我拿入庫單做購進分錄，然后跨月發(fā)票到了直接貼到那筆分錄后面？那不符合邏輯吧老師？跨月的發(fā)票能做到上月的分錄的原始憑證啊？

小幸運 追問

2020-07-28 20:43

那我不是所有的商品都要寫入庫單，那樣工作量非常大哦，如果寫入庫單，那我拿入庫單做購進分錄，然后跨月發(fā)票到了直接貼到那筆分錄后面？那不符合邏輯吧老師？跨月的發(fā)票能做到上月的分錄的原始憑證?。?/p>

郭老師 解答

2020-07-28 20:45

跨月的發(fā)票不能直接貼到分路后面，發(fā)票當月做到當月或者是做到以后月份不允許提前的，這樣容易被稅務(wù)局查到。

郭老師 解答

2020-07-28 20:45

要不寫入庫單讓供應(yīng)商給你提供一個發(fā)貨單，你拿發(fā)貨單來做賬。