Amy(艾米) 追問(wèn)

2020-07-28 16:28

老師好！這個(gè)人是不是要給我們公司開(kāi)10萬(wàn)的勞務(wù)費(fèi)的發(fā)票?。?/p>

張艷老師 解答

2020-07-28 16:28

是的，需要給你公司代開(kāi)勞務(wù)費(fèi)發(fā)票。

Amy(艾米) 追問(wèn)

2020-07-28 16:31

老師好！他代開(kāi)的時(shí)候都需要交什么稅，稅率分別是多少？
如果他不給代開(kāi)發(fā)票，我這邊要怎么辦？

張艷老師 解答

2020-07-28 16:51

增值稅1%，附加稅12%，個(gè)人所得稅40%
如果不給代開(kāi)發(fā)票的話(huà)，就只能做無(wú)票支出入賬了，到所得稅匯算清繳時(shí)，做納稅調(diào)增了。

Amy(艾米) 追問(wèn)

2020-07-28 17:11

老師好！如果他代開(kāi)發(fā)票，要交這么高的個(gè)稅?。窟@么高的個(gè)稅，他本人明年個(gè)稅匯算清繳的時(shí)候要自己去稅務(wù)局申請(qǐng)退稅是吧？如果他代開(kāi)了發(fā)票，我就不用再申報(bào)勞務(wù)報(bào)酬所得了吧？因?yàn)樗_(kāi)的時(shí)候已經(jīng)交過(guò)個(gè)稅了。我就直接入費(fèi)用了就行了是吧？

張艷老師 解答

2020-07-28 17:13

1、是的
2、明年參加個(gè)人所得稅匯算清繳，可以申請(qǐng)退稅的。
3、現(xiàn)在稅局代開(kāi)發(fā)票，一般是備注由支付方代扣代繳個(gè)稅，所以仍然可能需要您公司代為申報(bào)個(gè)稅。
4、是的，直接入賬就是了。

Amy(艾米) 追問(wèn)

2020-07-28 17:16

張老師好！非常感謝您，您回答的非常詳細(xì)！

張艷老師 解答

2020-07-28 17:18

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快、工作順利，能幫到您就是最好了！