蔚赤藍心 追問

2020-07-28 08:14

分公司是服務(wù)公司，經(jīng)營范圍沒有銷售設(shè)備，辦公用品這一項呢，這怎么開票??？

樸老師 解答

2020-07-28 08:17

沒事，可以直接自己開的

蔚赤藍心 追問

2020-07-28 08:18

經(jīng)營范圍沒有這個銷售，也可以開發(fā)票嗎？

樸老師 解答

2020-07-28 08:22

嗯，這個自己開就可以了

蔚赤藍心 追問

2020-07-28 08:25

老師，我們是小規(guī)模公司，現(xiàn)在開這個發(fā)票是不是只交1%的增值稅，附加稅，5%的企業(yè)所得稅，還交別的嗎？還轉(zhuǎn)成本嗎？

樸老師 解答

2020-07-28 08:29

是的，其他的不交的哦，做固定資產(chǎn)清理的分錄就行，固定資產(chǎn)清理的會計分錄：

一、將要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理分錄為

借：固定資產(chǎn)清理

        累計折舊

    貸：固定資產(chǎn)

二、發(fā)生清理費用時：

借：固定資產(chǎn)清理

    貸：銀行存款、應(yīng)繳稅費等

三、處置的收入

借：銀行存款等相關(guān)科目

    貸：固定資產(chǎn)清理

四、清理凈損益

1.如果是凈收益

借：固定資產(chǎn)清理

    貸：營業(yè)外收入

2.如果是凈損失

借：營業(yè)外支出

    貸：固定資產(chǎn)清理

蔚赤藍心 追問

2020-07-28 08:36

那在申報的時候怎么申報？在哪里申報？

樸老師 解答

2020-07-28 08:42

填寫在貨物那欄就可以了

蔚赤藍心 追問

2020-07-28 08:46

好的，謝謝老師

樸老師 解答

2020-07-28 08:48

滿意請給五星好評，謝謝