積極的漢堡 追問

2020-07-27 15:05

借以前年度損益調(diào)整  貸利潤分配  貸應(yīng)交稅費～所得稅？應(yīng)交稅費～所得稅怎樣計算？

小云老師 解答

2020-07-27 15:06

營業(yè)外收入*你的所得稅率

積極的漢堡 追問

2020-07-27 15:48

你好，我發(fā)了個截圖，你看看我做的對不？

積極的漢堡 追問

2020-07-27 15:48

計算所得稅是按照本年度所得稅稅率對吧？

積極的漢堡 追問

2020-07-27 15:49

你看一下我做的對不？

小云老師 解答

2020-07-27 15:56

是的，就是這樣做，所得稅是按照本年度所得稅稅率

積極的漢堡 追問

2020-07-27 16:39

在2019年我做了一筆調(diào)整，借應(yīng)交稅費  1922.33，貸營業(yè)外收入 1922.33，我是不是再紅字沖回？在今年5月份匯算2019年度時，1922.33在營業(yè)外收入里進(jìn)行了匯算，像這種情況我該怎樣進(jìn)行調(diào)整？

小云老師 解答

2020-07-27 16:44

你既然之前已經(jīng)做了干嘛現(xiàn)在又重復(fù)做呢？

積極的漢堡 追問

2020-07-27 16:47

我2018年的1922.33，在2019年做的調(diào)整，可是照著你做的分錄，我覺得2019年我做的調(diào)整科目錯誤了，所以問您是不是我把2019年的沖回，再按照您說的去處理？

積極的漢堡 追問

2020-07-27 16:49

可是在2019年我做的調(diào)整后1922.33還進(jìn)行了匯算，所以現(xiàn)在不知該咋處理了？

小云老師 解答

2020-07-27 16:54

不能直接紅沖，因為跨年了還是要用以前年度損益調(diào)整

積極的漢堡 追問

2020-07-27 17:07

好的，謝謝

積極的漢堡 追問

2020-07-27 17:09

應(yīng)該怎樣進(jìn)行完整的調(diào)整呢？

小云老師 解答

2020-07-27 17:09

不客氣，祝你工作順利

積極的漢堡 追問

2020-07-27 17:20

你好，麻煩再問一下，還是以上問題怎樣進(jìn)行完整的調(diào)整是正確的？

小云老師 解答

2020-07-27 17:29

調(diào)整分錄前面不是都給過你嗎？
借應(yīng)交稅費 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配 應(yīng)交稅費-所得稅
調(diào)整跨年的都是只要把損益類科目改成以前年度損益調(diào)整就好了

小云老師 解答

2020-07-27 17:32

分錄都是一樣的，你要沖紅就金額寫紅字就行了

積極的漢堡 追問

2020-07-27 17:33

我的意思是我是要進(jìn)行2019年那筆分錄的調(diào)整，還是調(diào)整2018年的？因為2019年已經(jīng)調(diào)整過一次了，沒調(diào)整正確

積極的漢堡 追問

2020-07-27 17:36

用以前年度調(diào)整把2019年的調(diào)整了，再把2018年的調(diào)整個正確的？

小云老師 解答

2020-07-27 17:39

同學(xué)，肯定是把19年的沖紅了再把18年的調(diào)整成正確的呀

積極的漢堡 追問

2020-07-27 17:42

我上面問過你說紅沖再調(diào)到正確的，你說不能紅沖，所以我糊涂了

小云老師 解答

2020-07-27 17:43

同學(xué)，你看清楚啊，我沒說過不能沖紅，我說的是你要把營業(yè)外收入換成以前年度損益調(diào)整而不是原分錄沖紅

不能直接紅沖，因為跨年了還是要用以前年度損益調(diào)整

2020-07-27 16:54:35

積極的漢堡 追問

2020-07-27 17:49

好的，謝謝

小云老師 解答

2020-07-27 17:49

不客氣，祝你工作順利