心若 追問

2020-07-27 10:50

就是我們一直交房租了的，但是這幾年一直沒有給房租發(fā)票，我讓他一次性開出來，可以嗎

何江何老師 解答

2020-07-27 10:59

可以的同學，可以這樣的同學

心若 追問

2020-07-27 11:13

但是我18年的房租是通過對公賬戶打出去的，做了管理費用，但是因為當時沒寫發(fā)票，所以當時匯算清繳是調增了的。今年這怎么處理？

何江何老師 解答

2020-07-27 11:15

你好同學，你好同學，你紅沖一下去年的分錄，涉及損益的用未分配利潤體現(xiàn)

心若 追問

2020-07-27 11:17

小企業(yè)會計準則，我該怎么紅沖，老師？？？當時直接做了一筆，借管理費用辦公費，貸銀行存款

何江何老師 解答

2020-07-27 11:29

你好同學，同學，借：利潤分配-未分配利潤（紅）
貸：銀行存款 （紅）
然后再做一個我這個

心若 追問

2020-07-27 11:34

那我當年的費用因為沒有發(fā)票是交了稅的，這會兒發(fā)票回來了，我不可以作為今年的費用嘛。

何江何老師 解答

2020-07-27 11:36

你好同學，同學，這樣的情況，你可以當成是今年的費用去處理的，賬上你這樣處理，交稅時報表是多處理一塊費用

心若 追問

2020-07-27 11:37

你意思直接在報表里直接把這筆數(shù)字加進去就是了，是嘛

何江何老師 解答

2020-07-27 11:38

你好同學是的同學，這樣今年就多扣一塊費用的

心若 追問

2020-07-27 12:11

那我不用寫記賬憑證嘛，那到時候利潤表和報表不一致啊

何江何老師 解答

2020-07-27 14:01

同學，你去年調整過表了，今年那個調是錯的，今年也調表不調賬

心若 追問

2020-07-27 14:04

我有點不懂，那到時候我利潤表上的費用是根據記賬憑證來的，那報表上加了費用。這樣人家來檢查就會發(fā)現(xiàn)這所得稅申報表和利潤表不相符啊

何江何老師 解答

2020-07-27 14:06

不是的同學，你看你去年是不是也做過一個調表不調賬？現(xiàn)在做的也是這塊的內容同學

心若 追問

2020-07-27 14:11

是的，之前做過一筆，借利潤分配，未分配利潤，貸應交稅費，。借應交稅費，貸，銀行存款。意思就是紅字做一筆你剛說的那個分錄，然后再用藍字寫一筆這個分錄是嘛

何江何老師 解答

2020-07-27 14:12

是的，一筆是紅的一筆是藍的

心若 追問

2020-07-27 14:33

可是我就是在糾結這個為啥利潤表上提現(xiàn)不了這筆費用，為啥報稅的表上直接按發(fā)票金額把這筆數(shù)據加進去。

何江何老師 解答

2020-07-27 14:34

因為稅務是允許調表不調賬的同學，比如你們一些數(shù)據不符合稅務的要求，就只要將稅務報稅時的表調了，所得稅費用調了就可以，賬不調的