小薇 追問

2020-07-26 20:38

我們是科技公司，技術(shù)服務(wù)費是我們的收入，不能入費用吧

小菲老師 解答

2020-07-26 20:41

同學(xué)，你好
哦，是你們開具的發(fā)票
那就需要在開具發(fā)票的當(dāng)月，計入營業(yè)收入

小薇 追問

2020-07-26 20:43

我知道入收入，我問得意思是有沒有更好的稅負控制辦法

小菲老師 解答

2020-07-26 20:47

同學(xué)，你好
這個沒有，因為，你開了發(fā)票，系統(tǒng)就會上傳至稅務(wù)局，所以你肯定要全部計入收入

小薇 追問

2020-07-26 20:50

但是我們之前的財務(wù)處理是當(dāng)月開的服務(wù)發(fā)票當(dāng)月全額交了增值稅，但是確認收入的時候就把這已經(jīng)開票的1年服務(wù)費收入攤銷到1年來確認收入，這樣就可以少交一點所得稅，可以這樣順延確認收入嗎？

小菲老師 解答

2020-07-26 20:54

同學(xué)，你好
你匯算清繳的時候一樣要把少交的交出來，而且如果你要分攤，你一定要合同寫的很清楚很明白，分了幾個月，每個月提供多少錢的服務(wù)，是不是平均分配，這樣才可以進行分攤。

小薇 追問

2020-07-26 20:56

合同上只寫了一年的服務(wù)費是多少，并沒有寫明每個月提供多少錢的服務(wù)？

小菲老師 解答

2020-07-26 20:59

同學(xué)，你好
這就是合同不嚴謹，如果稅務(wù)局查到，會有被認為是延期做收入，違反了相關(guān)規(guī)定需重新更正申報，還得加收滯納金，嚴重者將被處以罰款。

小薇 追問

2020-07-26 21:01

老師，那以前的操作已經(jīng)是過去式，我應(yīng)該怎么處理？

小菲老師 解答

2020-07-26 21:05

同學(xué)，你好
以前操作的不用管了，之后的操作，最好在開具發(fā)票的時候，全部計入收入，如果覺得金額比較大，可以和對方客戶商量分期開具發(fā)票。

小薇 追問

2020-07-26 21:07

公開招標的政府項目，不好分開開具發(fā)票，項目都還沒有完成，項目款就會先付一部分，項目工期是一年，這樣的政府合同也不能延期確認收入嗎？

小菲老師 解答

2020-07-26 21:20

同學(xué)，你好
這就需要你和對方商量好，比如合同多加幾句話，如果不行，發(fā)票也不可以分開開，那就在開具發(fā)票的月份計入收入。