陽(yáng)陽(yáng) 追問

2020-07-26 14:11

社保也需要計(jì)提唄

小云老師 解答

2020-07-26 14:20

是的，社保也需要計(jì)提

陽(yáng)陽(yáng) 追問

2020-07-26 15:36

月末都需要計(jì)提什么啊

小云老師 解答

2020-07-26 15:38

每月月底企業(yè)要做的費(fèi)用計(jì)提與結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目有：
  一、月底涉及的計(jì)提分錄：
  1、提取工會(huì)經(jīng)費(fèi)（按工資總額2%計(jì)提）
  借：管理費(fèi)用--工會(huì)經(jīng)費(fèi)
    貸：其他應(yīng)付款--工會(huì)經(jīng)費(fèi)
  2、提取固定資產(chǎn)折舊
  借：管理費(fèi)用--折舊費(fèi)
    貸：累計(jì)折舊
  3、提取貸款利息
   借：財(cái)務(wù)費(fèi)用
    貸：應(yīng)付利息（或預(yù)提費(fèi)用）
  二、月末涉及的結(jié)轉(zhuǎn)分錄：
  1、結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)收入
  借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入、營(yíng)業(yè)外收入
    貸：本年利潤(rùn)
  2、期間費(fèi)用的結(jié)轉(zhuǎn)
  借：本年利潤(rùn)
    貸：管理費(fèi)用、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用
  3、成本支出的結(jié)轉(zhuǎn)
  借：本年利潤(rùn)
    貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、其他業(yè)務(wù)支出、營(yíng)業(yè)外支出
  4、稅金的結(jié)轉(zhuǎn)
  借：本年利潤(rùn)
    貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加、所得稅

陽(yáng)陽(yáng) 追問

2020-07-26 15:39

好的，謝謝老師

陽(yáng)陽(yáng) 追問

2020-07-26 15:39

待攤費(fèi)用這個(gè)科目怎么使用

小云老師 解答

2020-07-26 15:42

平臺(tái)原則上一問一答，不同的問題麻煩另開一個(gè)提問的，謝謝