天使愛美麗 追問

2020-07-25 15:52

老師，有的老師告訴我，按原借方進項稅紅字沖回，到底怎辦呢

辜老師 解答

2020-07-25 15:54

你進項稅減少會跟認證系統(tǒng)對不到的

天使愛美麗 追問

2020-07-25 15:55

就是賬上進項稅借方發(fā)生額要跟勾選平臺勾選的進項金額保持一致是么

辜老師 解答

2020-07-25 15:56

是的，是要一致的額

天使愛美麗 追問

2020-07-25 16:15

老師的意思，發(fā)生退貨，進項稅10萬不要原路借方紅沖，要做進項稅轉(zhuǎn)出，因為要讓進項稅借方發(fā)生額跟勾選平臺勾選的進項稅一致，不然按原路紅沖進項稅會導致賬上進項稅借方發(fā)生額被沖10萬，

辜老師 解答

2020-07-25 16:16

是的，你的理解是對的

天使愛美麗 追問

2020-07-25 16:18

老師，那全年進項稅額借方發(fā)生額是不是要跟申報表主表進項稅額一致？

辜老師 解答

2020-07-25 16:18

是的，是要保持一致的

天使愛美麗 追問

2020-07-25 16:20

老師，進項稅額轉(zhuǎn)出需要結(jié)轉(zhuǎn)到別的科目里么？不是說應交稅費-應交增值稅下面三級科目為0么

辜老師 解答

2020-07-25 16:22

月末結(jié)轉(zhuǎn)
借：應交稅費—應交增值稅—銷項稅  貸：應交稅費—應交增值稅—進項稅  應交稅費—應交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
借：應交稅費—應交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅  貸：應交稅費—未交增值稅

天使愛美麗 追問

2020-07-25 16:24

老師，對方給我開的紅字發(fā)票，會在我單位勾選平臺看到么？如果看到了要勾選么

辜老師 解答

2020-07-25 16:25

不需要的，紅字發(fā)票不會體現(xiàn)在勾選平臺的，直接進項稅轉(zhuǎn)出的