李夢露 追問

2020-07-22 09:02

好的謝謝老師。然后我銷售的出庫單是對應(yīng)銷售發(fā)票，日期也和發(fā)票一樣，但事實上先銷售一段時間才開具發(fā)票。但我是開發(fā)票時才填寫出庫單和申報收入，這樣處理合適嗎？

江老師 解答

2020-07-22 09:03

現(xiàn)實生活中存在這樣的處理。

李夢露 追問

2020-07-22 09:06

好的，那我按這樣處理？謝謝老師五分好評，

江老師 解答

2020-07-22 09:08

理論上講，應(yīng)是實際出庫時，納稅義務(wù)產(chǎn)生。實際生活中存在這樣的處理，站在老師的角度，你的意見不好贊成或反對。

李夢露 追問

2020-07-22 09:09

實際生活照，是不是大部分企業(yè)申報收入都是按稅控盤當(dāng)月的數(shù)據(jù)申報的？

江老師 解答

2020-07-22 09:10

實際生活，企業(yè)申報收入都是按稅控盤當(dāng)月的數(shù)據(jù)申報

李夢露 追問

2020-07-22 09:12

申報收入是按稅控盤，那么出庫單如果寫以前也不太合適，所以按發(fā)票來應(yīng)該也比較合理吧？

江老師 解答

2020-07-22 09:14

申報收入，必須按稅控盤，開具發(fā)票當(dāng)月必須申報收入。就是說對于開具專用發(fā)票普通發(fā)票的收入必須當(dāng)月申報收入，并且金稅三期會進(jìn)行收入數(shù)據(jù)的比對，比對不符是無法完成稅務(wù)申報的，至于無票的銷售收入，需要根據(jù)銷售出庫單進(jìn)行申報無票銷售的收入

李夢露 追問

2020-07-22 09:17

老師，就是出庫單和發(fā)票一致有沒有什么問題？

江老師 解答

2020-07-22 09:18

出庫單與發(fā)票一致，更好，按出庫單開具當(dāng)月開具發(fā)票。

李夢露 追問

2020-07-22 09:20

主要是，公司開發(fā)票的銷售，都是等開票時候才填寫出庫單。但是之前銷售的。

江老師 解答

2020-07-22 09:21

實際工作中存在這樣的銷售。

李夢露 追問

2020-07-22 09:22

明白了，謝謝老師。

江老師 解答

2020-07-22 09:23

祝學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利