晏紫 追問

2020-07-21 23:30

已抵扣發(fā)生不可抵扣 轉(zhuǎn)出時 固定資產(chǎn)凈值乘以稅率 那么如果是之前不可抵扣 后來改變用途可抵扣 那么怎么計算？

郭老師 解答

2020-07-21 23:36

可以抵扣的進項稅額=固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、不動產(chǎn)凈值/（1+適用稅率）×適用稅率

晏紫 追問

2020-07-21 23:48

那跟前者一樣咯？

晏紫 追問

2020-07-21 23:49

打錯 不一樣 那這個就不是轉(zhuǎn)出 是屬于轉(zhuǎn)入對嗎 ？

郭老師 解答

2020-07-21 23:50

這個是可以抵扣的
允許抵扣的

晏紫 追問

2020-07-22 14:13

計算出的數(shù)字 就是計入待抵扣科目的增值稅進項稅額對嗎？

郭老師 解答

2020-07-22 14:16

你好
直接做進項就可以