靜出智慧 追問(wèn)

2020-07-21 11:09

就是說(shuō)2020年8月份可以認(rèn)證抵扣，賬也可以做到2020年8月份嗎

小黎老師 解答

2020-07-21 11:09

您好，賬成本費(fèi)用做不進(jìn)來(lái)，只能通過(guò)以前年度損益科目

靜出智慧 追問(wèn)

2020-07-21 11:16

就是說(shuō)2020年7月1日以后的發(fā)票，專票可以抵扣認(rèn)證，普票也可以進(jìn)入成本，但專票和普票影響的都是往年損益，通過(guò)以前年度損益調(diào)整來(lái)實(shí)現(xiàn)，如何調(diào)整以前的所得稅呢

小黎老師 解答

2020-07-21 11:26

您好，一樣的調(diào)減所得稅的

靜出智慧 追問(wèn)

2020-07-21 12:36

麻煩老師寫下分錄，謝謝

小黎老師 解答

2020-07-21 14:38

你好，借以前年度損益 貸 應(yīng)付賬款  借 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交所得稅 貸 以前年度損益  借 利潤(rùn)分配 未分配利潤(rùn) 貸 以前年度損益