夫子樂(lè) 追問(wèn)

2020-07-20 13:36

金額如何限制

郭老師 解答

2020-07-20 13:38

有業(yè)務(wù)的
按實(shí)際業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)
沒(méi)有的建議五萬(wàn)左右的

夫子樂(lè) 追問(wèn)

2020-07-20 13:41

哪里可以看到相關(guān)規(guī)定

郭老師 解答

2020-07-20 13:44

為了依法嚴(yán)懲非法資金結(jié)算支付業(yè)務(wù)和非法買賣外匯犯罪活動(dòng)。早在前年，央行就已發(fā)布了《中國(guó)人民銀行關(guān)于非銀行支付機(jī)構(gòu)開(kāi)展大額交易報(bào)告工作有關(guān)要求的通知》(銀發(fā)〔2018〕163號(hào))。根據(jù)該通知要求，2019年1月1日起，包括微信支付，支付寶等在內(nèi)的非銀行第三方支付機(jī)構(gòu)以下交易情況必須上報(bào)：
1、當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣5萬(wàn)元以上(含5萬(wàn)元)、外幣等值1萬(wàn)美元以上(含1萬(wàn)美元)的現(xiàn)金收支。 
2、非自然人客戶支付賬戶與其他賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣200萬(wàn)元以上(含200萬(wàn)元)、外幣等值20萬(wàn)美元以上(含20萬(wàn)美元)的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。 
3、自然人客戶支付賬戶與其他賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣50萬(wàn)元以上(含50萬(wàn)元)、外幣等值10萬(wàn)美元以上(含10萬(wàn)美元)的境內(nèi)款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。 
4、自然人客戶支付賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣20萬(wàn)元以上(含20萬(wàn)元)、外幣等值1萬(wàn)美元以上(含1萬(wàn)美元)的跨境款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。
 
重要提醒：
1、公轉(zhuǎn)私，私賬每日流水超過(guò)20萬(wàn)，會(huì)被監(jiān)控；
2、公轉(zhuǎn)公，每日流水超過(guò)50萬(wàn)，會(huì)被監(jiān)控。
以上兩點(diǎn)希望大家特別注意！
 
公轉(zhuǎn)私有什么風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)？
1、有偷稅漏稅的嫌疑：
公司財(cái)務(wù)做賬的時(shí)候都是需要原始憑證的，但是很多通過(guò)個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)出去的款項(xiàng)賬目不透明，沒(méi)有依法納稅憑證，很可能不會(huì)提供增值稅發(fā)票，這就有偷稅漏稅的嫌疑了，企業(yè)有面臨巨額補(bǔ)稅的懲罰。
2、挪用公款的嫌疑：
公司賬戶一定是要擺在明面上有據(jù)可查的，而由公司賬戶轉(zhuǎn)入老板的私卡中，就很難區(qū)分底項(xiàng)款是公用還是私用，根據(jù)法律規(guī)定，公司的資金必須收到嚴(yán)格的監(jiān)管，不可以挪用公用，一旦發(fā)現(xiàn)有挪用公款的行為，嚴(yán)重的將會(huì)判罪入刑。
3、有洗錢的嫌疑：
一旦個(gè)人賬戶大額收款累計(jì)次數(shù)過(guò)多，就會(huì)銀行列入重點(diǎn)監(jiān)控對(duì)象，排查是否有洗錢的可能，列入重點(diǎn)監(jiān)控的不僅僅是金額款項(xiàng)大，是一年內(nèi)收款次數(shù)累計(jì)次數(shù)多的對(duì)象。
4、根據(jù)大額支付交易的規(guī)定：
個(gè)人銀行結(jié)算賬戶之間以及個(gè)人銀行結(jié)算賬戶與單位銀行結(jié)算賬戶之間金額20萬(wàn)元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)屬于大額交易，個(gè)人銀行結(jié)算賬戶短期內(nèi)累計(jì)100萬(wàn)元以上現(xiàn)金收付屬于可疑交易。
 
當(dāng)然，2020年了，還有不少企業(yè)為了少繳稅，試圖利用私人賬戶來(lái)“避稅”。這里至善財(cái)務(wù)小編特別提醒一下大家：稅務(wù)稽查，不僅要查公司的賬戶，更會(huì)重點(diǎn)稽查公司法定代表人、實(shí)際控制人、主要負(fù)責(zé)人的個(gè)人賬戶！一旦被稽查，補(bǔ)繳稅款是小事，還要繳納大量滯納金和稅務(wù)行政罰款，構(gòu)成犯罪的，更要承擔(dān)刑事責(zé)任！
在金稅三期下，沒(méi)有任何銀行包庇任何企業(yè)，哪怕是自己的大客戶，只要發(fā)現(xiàn)賬戶有可疑，必須上報(bào)稅務(wù)，因?yàn)閭€(gè)人賬戶大額和可疑交易銀行稅務(wù)共享信息！