哎呀呀 追問

2020-07-19 14:46

老師，我上個月做賬全部做到主營業(yè)務(wù)成本里了所以導(dǎo)致收入小于成本，那分期攤銷應(yīng)該怎么寫分錄呀

文老師 解答

2020-07-19 15:08

您預(yù)計需要分多久攤銷

哎呀呀 追問

2020-07-19 15:09

這個分?jǐn)偲谙拮约弘S便決定嗎

文老師 解答

2020-07-19 15:23

根據(jù)你們的實(shí)際情況，預(yù)計可以使用多久

哎呀呀 追問

2020-07-19 15:24

這個平臺應(yīng)該可以使用年限比較長吧，我們是互聯(lián)網(wǎng)電商，這個平臺有點(diǎn)類似淘寶這樣的平臺

文老師 解答

2020-07-19 16:02

那就分三年攤銷吧，記入長期待攤費(fèi)用

哎呀呀 追問

2020-07-19 17:57

可以給我一個完整的分錄嘛？還有我上個月已經(jīng)做的賬了，這個月企業(yè)所得稅也已經(jīng)申報了，現(xiàn)在怎么調(diào)整呀？還有這個月又收了10000多的平臺開發(fā)服務(wù)費(fèi)發(fā)票，要再次記入長期待攤費(fèi)用嗎？

文老師 解答

2020-07-19 18:27

付款的時候，借預(yù)付賬款貸銀行存款，收到發(fā)票的時候，借長期待攤費(fèi)用貸預(yù)付賬款，以后攤銷的時候，借成本費(fèi)用科目貸長期待攤費(fèi)用

哎呀呀 追問

2020-07-19 18:29

這個預(yù)付賬款科目可以用應(yīng)付帳款科目代替嘛

文老師 解答

2020-07-19 18:32

不設(shè)預(yù)付賬款的單位也是可以用應(yīng)付賬款的

哎呀呀 追問

2020-07-19 18:34

好的，那我之前已經(jīng)一次計入成本了，我現(xiàn)在調(diào)整的話，是先紅字沖了之前那筆分錄，然后再寫你剛剛上面那個分錄對嗎

文老師 解答

2020-07-19 19:13

是的，也是可以的，或者借長期股權(quán)投資借主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)

哎呀呀 追問

2020-07-19 19:16

好的，謝謝老師

文老師 解答

2020-07-19 19:17

不客氣，這是我們的職責(zé)所在

哎呀呀 追問

2020-07-19 19:23

老師，我是當(dāng)月開始分?jǐn)?，還是拿到發(fā)票的次月開始分?jǐn)傃?/p>

文老師 解答

2020-07-19 21:34

您這平臺是什么時候開始啟用的

哎呀呀 追問

2020-07-19 21:46

具體應(yīng)該是去年年底吧，但是之前老板都是自己轉(zhuǎn)給別人錢，沒有發(fā)票，只有5月轉(zhuǎn)給軟件開發(fā)公司的5萬有票

文老師 解答

2020-07-19 21:50

那你或者就從五月份開始攤銷吧