和諧的野狼 追問

2020-07-18 17:56

這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么做呀？幾個(gè)月了19000元還沒付呢

江老師 解答

2020-07-18 17:57

一、借：管理費(fèi)用——裝修費(fèi)
貸：長期待攤費(fèi)用——裝修費(fèi)

和諧的野狼 追問

2020-07-18 17:58

這個(gè)19000元的尾款怎么做賬？

江老師 解答

2020-07-18 17:59

尾款暫時(shí)不用賬務(wù)處理，取得發(fā)票掛賬后，再付尾款。

和諧的野狼 追問

2020-07-18 18:02

借：長期待攤費(fèi)用-裝修款 250000  貸：預(yù)付賬款231000   應(yīng)付賬款-裝修款19000   這樣做對(duì)嗎？

江老師 解答

2020-07-18 18:05

這個(gè)是需要發(fā)票入賬。
付款231000元，分錄是：
借：預(yù)付賬款231000
貸：銀行存款231000

和諧的野狼 追問

2020-07-18 18:05

每月攤銷的話(五年) 借：管理費(fèi)用-裝修費(fèi) 4166.67  貸：長期待攤費(fèi)用-裝修費(fèi)4166.67   完整的會(huì)計(jì)分錄是這樣做吧？

江老師 解答

2020-07-18 18:06

你的攤銷分錄是完全正確的。

和諧的野狼 追問

2020-07-18 18:06

沒有開發(fā)票，上面這個(gè)分錄231000元，已經(jīng)做過賬了

和諧的野狼 追問

2020-07-18 18:07

只是這個(gè)19000元，做賬怎么體現(xiàn)出來？

和諧的野狼 追問

2020-07-18 18:07

不體現(xiàn)也沒有關(guān)系嗎？

江老師 解答

2020-07-18 18:08

一、付款時(shí)的分錄是：
借：預(yù)付賬款231000
貸：銀行存款231000
至于沒有開具發(fā)票，沒有付19000元，暫時(shí)不會(huì)在賬務(wù)處理中體現(xiàn)出來。

和諧的野狼 追問

2020-07-18 18:10

那不應(yīng)該掛個(gè)應(yīng)付賬款嗎？

江老師 解答

2020-07-18 18:13

將發(fā)票催收回來掛應(yīng)付賬款