粗心的身影 追問

2020-07-18 09:34

找費(fèi)用發(fā)票？

bamboo老師 解答

2020-07-18 09:43

對(duì)的 找費(fèi)用類發(fā)票報(bào)銷入賬

粗心的身影 追問

2020-07-18 10:02

好的。明白了

bamboo老師 解答

2020-07-18 10:04

恩呢 歡迎有疑問 繼續(xù)提問

粗心的身影 追問

2020-07-18 10:57

老師，還有一個(gè)問題，就是4月的時(shí)候有一筆外購(gòu)的產(chǎn)品，需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，財(cái)務(wù)當(dāng)初做分錄的時(shí)候，做的是借管理費(fèi)用-福利費(fèi)，貸 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。數(shù)額直接是那筆產(chǎn)品的稅額。這樣處理的話，相當(dāng)于外購(gòu)的產(chǎn)品還在庫(kù)存里面，所以我在五月做了一筆相反的分錄，借進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，貸管理費(fèi)用-福利費(fèi)。然后又做了一筆，應(yīng)付職工薪酬-職工福利費(fèi)，貸庫(kù)存商品，貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。。?！，F(xiàn)在想知道的是，我這里的分錄借，要不要直接做管理費(fèi)用-福利費(fèi)。不知道這樣做憑證對(duì)不對(duì)

粗心的身影 追問

2020-07-18 10:58

按照財(cái)務(wù)公司的做法，他們只是把要轉(zhuǎn)出的稅額部分放到管理費(fèi)用去了。但是商品并沒有處理。。那些贈(zèng)送的商品還在庫(kù)存里。這樣應(yīng)該是不行的吧老師

bamboo老師 解答

2020-07-18 11:00

贈(zèng)送的商品您收到了專票？然后作為管理費(fèi)用入賬的？

粗心的身影 追問

2020-07-18 11:03

贈(zèng)送給員工的我收到的事專票，當(dāng)初按照庫(kù)存商品直接入庫(kù)了。按照正常銷售的商品直接入庫(kù)了。借庫(kù)存商品A，借-進(jìn)項(xiàng)稅額B，貸應(yīng)付賬款。然后要轉(zhuǎn)出的時(shí)候，直接做的那部分的稅額，借管理費(fèi)用，貸轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅額B

bamboo老師 解答

2020-07-18 11:04

那庫(kù)存商品有沒有給員工？

粗心的身影 追問

2020-07-18 11:04

這樣的做法，就是庫(kù)存商品并沒有減少，那部分的產(chǎn)品已經(jīng)贈(zèng)送掉了

bamboo老師 解答

2020-07-18 11:04

那要把庫(kù)存商品結(jié)轉(zhuǎn)到福利費(fèi)

粗心的身影 追問

2020-07-18 11:05

所以原先的分錄做了一筆相反的后，我又做了一個(gè)借應(yīng)付職工薪酬-職工福利費(fèi)，貸庫(kù)存商品，貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。但是覺得這里的借，職工福利費(fèi)行不行

粗心的身影 追問

2020-07-18 11:06

還需要做一個(gè)借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬-職工福利費(fèi)嗎

bamboo老師 解答

2020-07-18 11:06

借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)
貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
貸：庫(kù)存商品
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

粗心的身影 追問

2020-07-18 11:09

嗯嗯，那我知道了，就是還要做一筆借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬-職工福利費(fèi)

bamboo老師 解答

2020-07-18 11:10

是的 要計(jì)提下福利費(fèi) 不然應(yīng)付職工薪酬科目不平