韋老師 解答

2020-07-17 21:33

收入結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的貸方，成本結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)的借方。

一點(diǎn)辣！ 追問

2020-07-17 21:33

那1-3月的也是直接記到管理費(fèi)用開辦費(fèi)。

韋老師 解答

2020-07-17 21:34

3臺(tái)沒有修完的可以按照完工百分比發(fā)算收入。

一點(diǎn)辣！ 追問

2020-07-17 21:36

那3臺(tái)沒完成的會(huì)計(jì)分錄是什么

韋老師 解答

2020-07-17 21:44

借:應(yīng)收賬款   貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

一點(diǎn)辣！ 追問

2020-07-17 21:47

那比如4月份維修了一臺(tái)電機(jī)，已經(jīng)給對(duì)方運(yùn)走了。但是沒有合同。說(shuō)是不知道是多少錢。隨后再給。這臺(tái)維修完之后怎樣結(jié)轉(zhuǎn)。會(huì)計(jì)分錄是什么

韋老師 解答

2020-07-17 23:00

如果是不知道多少錢也沒有合同，那就先按自己付出去的成本算收入，借:應(yīng)收賬款  貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

一點(diǎn)辣！ 追問

2020-07-17 23:10

還有像我們公司是主營(yíng)維修電機(jī)，那我算成本的時(shí)候，是一家一家算，比如5月份A家寄來(lái)兩臺(tái)需要維修，那我是不是要在生產(chǎn)成本底下設(shè)置二級(jí)科目：比如：生產(chǎn)成本-A家   領(lǐng)用材料的話那就是借：生產(chǎn)成本-A家 貸：原材料-軸承  借：生產(chǎn)成本-A家 貸：制造費(fèi)用  當(dāng)維修完 我是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：生產(chǎn)成本-A家  生產(chǎn)成本-工資  對(duì)于維修電機(jī)的話，是不是這樣結(jié)轉(zhuǎn)。

韋老師 解答

2020-07-17 23:27

建議你直接計(jì)入 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-A家   貸:原材料/制造費(fèi)用，不用生產(chǎn)成本過渡。

一點(diǎn)辣！ 追問

2020-07-17 23:31

意思工資不是還得計(jì)提到生產(chǎn)成本 -工資嗎

韋老師 解答

2020-07-18 02:22

工資可以計(jì)提到管理費(fèi)用或者銷售費(fèi)用

韋老師 解答

2020-07-18 02:23

生產(chǎn)成本一般用于生產(chǎn)企業(yè)，最后結(jié)轉(zhuǎn)到庫(kù)存商品。

一點(diǎn)辣！ 追問

2020-07-18 07:40

可在車間維修電機(jī)肯定也要算車間工人的工資。

一點(diǎn)辣！ 追問

2020-07-18 07:42

算成本肯定是材料 、人工 、制造費(fèi)用。車間維修工人也不可能算到管理費(fèi)用

韋老師 解答

2020-07-18 08:19

車間工人工資計(jì)入制造費(fèi)用

一點(diǎn)辣！ 追問

2020-07-18 08:45

像12月我計(jì)提了車間工人工資，這個(gè)工資也轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用-開辦費(fèi)

韋老師 解答

2020-07-18 08:53

是的，開班期間計(jì)入管理費(fèi)用-開辦費(fèi)

一點(diǎn)辣！ 追問

2020-07-18 09:25

像我維修完的電機(jī)但是沒開發(fā)票，已經(jīng)寄走或者沒有寄走。月底都要結(jié)轉(zhuǎn)，如果有合同 借：應(yīng)收賬款-A 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 稅金也先記到待抵扣嗎？  還是怎么弄 沒有合同的話，按成本寄借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 稅金呢

韋老師 解答

2020-07-18 13:01

借:應(yīng)收賬款   貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入