晴 追問

2020-07-17 16:30

那怎么做分錄？老師

晴 追問

2020-07-17 16:32

直接收了一年租金6萬

晴 追問

2020-07-17 16:34

借：其他應(yīng)收款    貸：預(yù)收賬款
借：預(yù)收賬款 貸：其他業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)

maize老師 解答

2020-07-17 16:40

你收到是一年嗎，那這個(gè)做借：其他應(yīng)收款 貸：預(yù)收賬款 應(yīng)交增值稅，按月做借預(yù)收貸其他業(yè)務(wù)收入，只是收一個(gè)月做借其他應(yīng)收款 貸其他業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)

晴 追問

2020-07-17 16:42

銷項(xiàng)稅是一次性確認(rèn)嗎？不能分?jǐn)偟矫總€(gè)月嗎？

晴 追問

2020-07-17 16:45

這個(gè)銷項(xiàng)稅不能用進(jìn)項(xiàng)抵減嗎？必須交是嗎？

maize老師 解答

2020-07-17 16:54

先收到預(yù)收款這個(gè)增值稅納稅義務(wù)就發(fā)生了，不能分期了， 這個(gè)銷項(xiàng)稅不能用進(jìn)項(xiàng)抵減嗎？必須交是嗎？ 一般計(jì)稅是可以的，

晴 追問

2020-07-17 16:56

也就是說可以用我們公司開的采購貨物的進(jìn)項(xiàng)票抵，是吧老師。我們公司是一般計(jì)稅

maize老師 解答

2020-07-17 17:21

是的可以的，一般計(jì)稅是可以抵扣

晴 追問

2020-07-17 17:22

好的，老師，謝謝

maize老師 解答

2020-07-17 17:30

好的我先回復(fù)別的學(xué)員了