追逐我的明天。 追問

2020-07-17 16:42

老師我給你發(fā)我要做賬的單據(jù)你再寫分錄
我們這個工資要5個步驟

追逐我的明天。 追問

2020-07-17 16:45

老師計提的時候用工資表做
這個是第二步
第三步是銀行代扣個人社保
是按照工資表里的第二張扣款做的
第四步是發(fā)放
第五步是銀行回撥

陳林飛老師 解答

2020-07-17 16:45

好的，您發(fā)給我看看。

追逐我的明天。 追問

2020-07-17 16:45

就是這個單據(jù)
第六步是上交社保

追逐我的明天。 追問

2020-07-17 16:46

就是這種單據(jù)
這個是銀行代扣的住房公積金
辛苦老師了

陳林飛老師 解答

2020-07-17 16:50

您這個問題太長啦，我現(xiàn)在在戶外，手頭沒有筆和紙，待會晚上回去再給您回復。

追逐我的明天。 追問

2020-07-17 16:53

好的，辛苦老師了

陳林飛老師 解答

2020-07-17 16:56

請問我們員工自己負擔的社保和公積金，是當月繳納，還是次月繳納呢？

追逐我的明天。 追問

2020-07-17 16:57

當月的老師

陳林飛老師 解答

2020-07-17 17:05

首先，計提員工的工資和企業(yè)負擔的社保及公積金時：借：成本費用-工資/社保/公積金 貸：應付職工薪酬-工資/社保/公積金；然后，在實際繳納當月企業(yè)承擔的社保公積金和歸屬于員工的社保公積金時：借：應付職工薪酬-社保公積金（企業(yè)負擔）借：其他應收款（員工負擔） 貸：銀行存款；到了次月，給員工發(fā)放工資時，借：應付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 貸：其他應收款（員工負擔）貸：應交稅費-代繳個人所得稅；最終，在繳納員工的個稅時，借：應交稅費-代繳個人所得稅 貸：銀行存款