????棒棒糖 追問

2020-07-17 15:55

因為我公司就負(fù)責(zé)這一個項目工程，所以所有的費用和成本都在工程施工下面放著，我7月開了銷項，我要9月底才收到成本費用發(fā)票，我7月結(jié)轉(zhuǎn)成本的話利潤很大的，9月如何把收到的成本費用發(fā)票如何沖成本？我9月不會開銷項發(fā)票的。

宋生老師 解答

2020-07-17 15:55

你好！你可以先暫估成本。

????棒棒糖 追問

2020-07-17 15:56

我沒有依據(jù)暫估呀，我拿什么暫估，沒有進(jìn)貨單，沒有銀行流水呀

宋生老師 解答

2020-07-17 15:57

你好！既然是暫估，自己做一個單據(jù)就好了。

????棒棒糖 追問

2020-07-17 15:59

自己做一個什么樣的單據(jù)？那9月收到成本費用發(fā)票了，在吧這些暫估的分錄全部紅沖嘛？按實際收到的發(fā)票在入賬？

宋生老師 解答

2020-07-17 15:59

你好！是的。自己按照預(yù)算，做一個成本預(yù)算表來結(jié)轉(zhuǎn)。

????棒棒糖 追問

2020-07-17 16:00

這個預(yù)算會計來做，好難呀？有什么好的建議方法嘛

宋生老師 解答

2020-07-17 16:02

你好！因為你這個操作本身就與實際不符。
如果你想簡單點，之類寫個白條單做進(jìn)去就好了。

????棒棒糖 追問

2020-07-17 16:03

怎么不符呀我7月開了工程款發(fā)票，但是沒有成本很正常呀，我后面成本發(fā)票陸續(xù)會有的呀

????棒棒糖 追問

2020-07-17 16:04

可以這也嗎，我不暫估，到9月我在補提一部分成本

宋生老師 解答

2020-07-17 16:06

你好！工程是按完工程度開發(fā)票的，你都沒有成本，為什么會要確認(rèn)收入。

????棒棒糖 追問

2020-07-17 16:07

我們都是按開發(fā)票確認(rèn)收入的，甲方要發(fā)票就必須開呀

宋生老師 解答

2020-07-17 16:08

你好！嗯。所以實操中只能暫估了。

????棒棒糖 追問

2020-07-17 16:09

像我這樣操作可以嗎？9月補結(jié)轉(zhuǎn)一部分成本？我就先不暫估了，分錄紅沖弄來弄去的更麻煩

宋生老師 解答

2020-07-17 16:10

你好！操作是可以的。都是在第三季度，對所得稅也沒什么影響。

????棒棒糖 追問

2020-07-17 16:11

那哪種操作更好呢，請建議？畢竟你們是專業(yè)的

宋生老師 解答

2020-07-17 16:13

你好！個人建議還是按月度暫估，因為這樣比較平衡。只是多做幾個分錄而已，但是數(shù)據(jù)看上去好的多。

????棒棒糖 追問

2020-07-17 16:16

我就怕暫估的材料金額和人工的到時候與收到實際發(fā)票相差很大的，又把暫估的全部紅沖？

宋生老師 解答

2020-07-17 16:19

你好！是的啊。暫估就是為了沖的。有差異沒關(guān)系。