AAAAA-AMY 追問

2020-07-17 13:09

如何申報嗎？第二季度不是有變化嗎？

樸老師 解答

2020-07-17 13:10

哪里有變化？按照帳上的數(shù)據(jù)填寫申報，看季度利潤表

AAAAA-AMY 追問

2020-07-17 13:54

虧損就只要申報數(shù)據(jù)即可，盈利才計算且繳納企業(yè)所得稅對吧，來年在匯算清繳多退少補？那么小規(guī)模季度如何計算呢？

樸老師 解答

2020-07-17 13:56

是的，來年匯算清繳你是虧損的也不交，季度就是根據(jù)季度利潤表申報

AAAAA-AMY 追問

2020-07-17 14:18

那請問下，我看我們另個人操作的去年的一個小規(guī)模，無收入無成本，就財務費用利息、管理費用，他今年5月匯算的時候交企業(yè)所得稅了。

樸老師 解答

2020-07-17 14:22

他是不是費用等沒有發(fā)票呢

AAAAA-AMY 追問

2020-07-17 14:28

有的。說是利息收入算利潤，計算應納稅額后扣除業(yè)務招待費14%，剩下就要交稅。對嗎老師。

樸老師 解答

2020-07-17 14:34

招待費的話沒有收入要全額調(diào)增，福利費超出比例也調(diào)增

AAAAA-AMY 追問

2020-07-17 14:35

那利息收入算嗎，那他是不是也做得不對，一個全額調(diào)增

樸老師 解答

2020-07-17 14:39

利息收入是沖減利息支出的