???? 追問

2020-07-16 17:42

第一筆分錄做了:借管理費(fèi)用-技術(shù)服務(wù)費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 貸:預(yù)付賬款 后來，我紅沖了這筆， 已經(jīng)把發(fā)票退回供應(yīng)商了，已提供編號(hào)給她，開跨月負(fù)數(shù)發(fā)票了?，F(xiàn)在要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出怎么做？

郭老師 解答

2020-07-16 17:55

借預(yù)付賬款借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

???? 追問

2020-07-17 15:30

我付款的是A公司，對(duì)方用B公司給我開專票，我認(rèn)證抵扣了，做分錄第一筆:借管理費(fèi)用-技術(shù)服務(wù)費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 貸:預(yù)付賬款-B公司 ，因?yàn)閽祛A(yù)付賬款是B公司，我把它原路紅沖了這筆，然后，經(jīng)營(yíng)范圍沒有技術(shù)服務(wù)費(fèi)，抵扣不了，對(duì)方給我開了正確的普票，做了借:管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)，貸:預(yù)付賬款-A公司，老師你現(xiàn)在教我的借:預(yù)付賬款負(fù)數(shù)，借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，貸:應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。我是不是多余原路紅沖錯(cuò)的記賬憑證了呀？

郭老師 解答

2020-07-17 16:04

原路沖了就不要做我的那分錄了

郭老師 解答

2020-07-17 16:04

已經(jīng)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了
你在附表二轉(zhuǎn)出就可以

???? 追問

2020-07-17 16:24

在申報(bào)表二申報(bào)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出嗎？不需要做分錄嗎？

???? 追問

2020-07-17 16:27

需要做分錄的話，怎么做呀？老師

郭老師 解答

2020-07-17 16:54

是的
你已經(jīng)做了相反的
我第第二個(gè)回復(fù)的就是

???? 追問

2020-07-17 17:36

我不太明白老師說的這句話，我是原路紅沖第一筆分錄，再做一筆正確的分錄，認(rèn)證抵扣了第一筆分錄，是不能抵扣的，已在申報(bào)表二進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出申報(bào)了，需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的分錄嗎？哪一筆我不懂？還是按你說的分錄做這筆借方負(fù)數(shù)，貸方進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

郭老師 解答

2020-07-17 17:37

一個(gè)一個(gè)的回復(fù)吧
你上面的分錄不動(dòng)了
也不增加也不減少

郭老師 解答

2020-07-17 17:38

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出在附表二紅字信息表開具的發(fā)票里面填寫的

郭老師 解答

2020-07-17 17:38

那個(gè)也可以
進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)都可以