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送心意

莊老師

職稱高級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,審計(jì)師

2020-07-16 15:28

你好,資產(chǎn)負(fù)債表中的年初數(shù)為什么不等于年末數(shù)

一、資產(chǎn)負(fù)債表不平的常見(jiàn)原因:

1、期初余額不平;

2、期初借貸方錯(cuò)誤;

3、登錄日期不是報(bào)表月的最后一天;

4、期間損益未結(jié)轉(zhuǎn)或新增損益科目未定義期間損益結(jié)轉(zhuǎn)(對(duì)未分配利潤(rùn)取數(shù)產(chǎn)生影響);

5、新增一級(jí)科目未加入報(bào)表的取數(shù)公式中;

6、有未記賬的憑證;

7、報(bào)表中預(yù)置的公式不對(duì);

8、報(bào)表的行業(yè)性質(zhì)選擇錯(cuò)誤.

二、如資產(chǎn)負(fù)債表不平首先查看是報(bào)表中的年初數(shù)還是期末數(shù)不平,如都不平則先排查年初數(shù),將年初余額和資產(chǎn)負(fù)債表中的年初數(shù)核對(duì),找到具體的科目再確定公式或借貸方問(wèn)題.

期末數(shù)不對(duì)可將余額表與資產(chǎn)負(fù)債表中的期末數(shù)核對(duì).

LIYANA 追問(wèn)

2020-07-16 16:40

你好,我是無(wú)形資產(chǎn)每個(gè)月進(jìn)行累計(jì)攤銷,但是到第二年初,資產(chǎn)負(fù)債表中年初數(shù)無(wú)形資產(chǎn)又回到原值了,怎么回事呢

LIYANA 追問(wèn)

2020-07-16 16:42

年初數(shù)應(yīng)該等于上年年末數(shù),但是又回到原值

莊老師 解答

2020-07-16 16:58

你好,說(shuō)明這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表里累計(jì)攤銷公式設(shè)定有問(wèn)題,問(wèn)一下財(cái)務(wù)軟件人員,

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你好,具體的哪個(gè)科目是負(fù)數(shù)?
2021-11-04 10:13:57
您好,看不到您的圖片,麻煩您再上傳一下,謝謝。
2018-09-23 16:27:03
你好!是的,資產(chǎn)負(fù)債表是余額表
2019-08-07 10:26:25
您好, 你說(shuō)的是哪期的了?
2023-07-09 15:53:56
就是您上年12月底的數(shù)據(jù)
2022-03-12 19:15:12
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