ljl 追問

2020-07-16 11:25

這個發(fā)票是開錯稅率的，本來應該開的是13個點

ljl 追問

2020-07-16 11:26

發(fā)票金額是258000，客戶要是開紅字發(fā)票，是不是要按照這個金額全額交稅啊

張艷老師 解答

2020-07-16 11:28

如果開具錯誤的話，那就開具紅字發(fā)票了，是按13%稅率計算繳納稅額了。發(fā)票的價稅合計金額是258000，只是發(fā)票稅率要為13%了。

ljl 追問

2020-07-16 11:28

哪客戶要補繳多少稅款啊

張艷老師 解答

2020-07-16 11:30

客戶不需要補稅，還需要退稅的。因為之前是按16%開具發(fā)票的。

ljl 追問

2020-07-16 11:32

我們開給客戶16個點，但是那張發(fā)票實際是13個點，對方按照16個點抵扣發(fā)票不需要補稅？

ljl 追問

2020-07-16 11:32

中間差了三個點啊

張艷老師 解答

2020-07-16 11:34

這個談不上對方補稅不補稅的問題，本身這個發(fā)票就該是13%的稅率，只是發(fā)票開錯了，之前對方多抵扣了3%的稅額，現(xiàn)在重新開具發(fā)票，就正常抵扣13%稅額了。不能您這樣理解的。