雨季 追問

2020-07-14 15:24

噢，那老師，公司贈(zèng)送一批儲(chǔ)值卡，好幾十萬(wàn)，怎么做分錄啊，客戶不一定都來消費(fèi)

雨季 追問

2020-07-14 15:24

我們是定稅

何江何老師 解答

2020-07-14 15:36

同學(xué)，你們是定稅這樣也是不行的

何江何老師 解答

2020-07-14 15:36

同學(xué)，你們是定稅這樣也是不行的

雨季 追問

2020-07-14 15:37

老師，那我怎么做分錄呢

何江何老師 解答

2020-07-14 15:42

同學(xué)，1、會(huì)員卡充值時(shí)，

借：銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金

銷售費(fèi)用/財(cái)務(wù)費(fèi)用

貸：預(yù)收賬款(充值部分+贈(zèng)送部分)

2、會(huì)員在刷卡銷費(fèi)時(shí)

借：預(yù)收賬款

貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

而且對(duì)方的單位沒有消費(fèi)的時(shí)候就是預(yù)付賬款

雨季 追問

2020-07-14 15:43

老師，只是贈(zèng)送，一點(diǎn)沒收到錢

何江何老師 解答

2020-07-14 15:45

借：銀行存款/庫(kù)存現(xiàn)金

銷售費(fèi)用/財(cái)務(wù)費(fèi)用

貸：預(yù)收賬款(充值部分+贈(zèng)送部分)

你只有一半同學(xué)。

雨季 追問

2020-07-14 15:48

老師，沒太懂，是沒有收到錢，我也做一半銀行或現(xiàn)金嗎，那錢也對(duì)不上啊

何江何老師 解答

2020-07-14 16:11

同學(xué)沒有收錢，你全部是借：**費(fèi)用 貸：預(yù)收賬款
如果是對(duì)方的單位，要看使用情況定的，你應(yīng)該是出售單位是吧，我當(dāng)你是使用單位了

雨季 追問

2020-07-14 16:14

對(duì)，老師，我是出售單位，借，費(fèi)用的話，不就影響當(dāng)期利潤(rùn)了嗎，盈利1萬(wàn)，送出去20萬(wàn)的卡，一下子就虧了19萬(wàn)

何江何老師 解答

2020-07-14 16:18

這樣是可以的同學(xué)，這個(gè)是不違規(guī)的，使用單位必須是使用才當(dāng)費(fèi)用，一直當(dāng)你是使用單位了