老師，請問下開出發(fā)票和收到專票是這樣做分錄嗎，然后月末抵扣就是第三張圖這樣做分錄對嗎，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的話，月末就不用操作什么了，對嗎

郭老師

職稱：初級會計(jì)師

2020-07-14 14:56

i進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣了嗎
勾選了嗎

zhong?? 追問

2020-07-14 15:04

勾選了進(jìn)項(xiàng)126.55，但是只抵扣了32.4

郭老師解答

2020-07-14 15:06

可以的
勾選多少做進(jìn)項(xiàng)多少
其他的留底

zhong?? 追問

2020-07-14 15:09

最后的余額方向是這樣對嗎，銷項(xiàng)稅也是有余額在貸方是嗎

郭老師解答

2020-07-14 15:12

可以做一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。

zhong?? 追問

2020-07-14 15:25

借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng) 32.4
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 94.15
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)126.55

1、請問金額是這樣嗎？
2、由于這是3月的了，憑證已經(jīng)訂了，這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)要做到幾月好點(diǎn)

郭老師解答

2020-07-14 15:35

1是的
2.可以做到這個(gè)月的

zhong?? 追問

2020-07-14 16:55

1.做到七月嗎，分錄寫補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)嗎
2.要是下個(gè)月發(fā)生銷項(xiàng)稅50的話，分錄又怎么寫呢

郭老師解答

2020-07-14 17:04

1.是
2.借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)50
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅