～喬 追問

2020-07-14 08:10

老師，合計超過30萬了，還有應(yīng)交稅額那里，系統(tǒng)自動彈出來了稅額，我是只交未開票金額的稅就可以了是嗎？

～喬 追問

2020-07-14 08:14

未開票銀行回到的金額是8475元

～喬 追問

2020-07-14 08:14

這是不含稅的收入沒錯是嗎？

～喬 追問

2020-07-14 08:15

做分錄應(yīng)該怎么做呢？

maize老師 解答

2020-07-14 08:23

是的，，8475 含稅的，，不含稅銷售額=8475/（1+1%）填寫1行，對應(yīng)這個1%不含稅銷售額*2%填寫減免表2.3.4列和主表16/18減征額， ，你后續(xù)開發(fā)票嗎，后續(xù)開，我建議開的時候做收入吧，要不你這個后續(xù)開發(fā)票再申報這樣比對不通過還需要去稅局解鎖，借銀行8475 貸主營業(yè)務(wù)收入8475/（1+1%） 應(yīng)交增值稅 8475/（1+1%）*1%

～喬 追問

2020-07-14 08:30

還有應(yīng)交稅額那里，系統(tǒng)自動彈出來了稅額，我是只交未開票金額的稅就可以了是嗎？

～喬 追問

2020-07-14 08:30

它自動彈出來幾百塊錢

maize老師 解答

2020-07-14 08:46

我建議開發(fā)票或者銷售額小于30萬再做無票收入填寫10行，這樣不需要交稅，后續(xù)萬一開發(fā)票，也不會有啥，你現(xiàn)在做無票收入有一個問題，后續(xù)開發(fā)票，對應(yīng)要是沒有超過30萬，是不是可以退稅這個未知了，不好說，各地不一樣，這樣就存在多交稅了

～喬 追問

2020-07-14 08:50

哦，可以先不做賬，但是銀行存款對不上？

maize老師 解答

2020-07-14 08:58

借銀行 貸應(yīng)收賬款掛往來下面

～喬 追問

2020-07-14 09:16

可以先這樣入賬了是吧？

maize老師 解答

2020-07-14 09:29

可以的，實務(wù)中是可以，一般查小規(guī)模查的少，這個實務(wù)中一般是這樣處理，

～喬 追問

2020-07-14 09:40

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2020-07-14 09:50

好的我先回復(fù)別的學(xué)員了