涼涼涼 追問

2020-07-13 12:10

老師是讓優(yōu)惠的2000開負(fù)數(shù)嗎？但
公司不讓開折讓發(fā)票，也不想簽補充協(xié)議，涉及到銷售價格不好弄這些，有沒有其他辦法呢老師，如果開票是28000，賬面上多收的2000咋辦

bamboo老師 解答

2020-07-13 12:10

是的 應(yīng)該開具銷售折讓發(fā)票 不然就只好做營業(yè)外支出了
如果開票是28000，賬面上多收的2000直接退給對方就好了啊

涼涼涼 追問

2020-07-13 12:10

這樣不按照合同金額開票，稅務(wù)局認(rèn)可嗎

bamboo老師 解答

2020-07-13 12:11

這個可以的 合同沒有完全執(zhí)行

涼涼涼 追問

2020-07-13 12:16

老師，這種的營業(yè)外支出匯算清繳還要調(diào)增吧？我們開票是要開30000還是28000好些呢？不簽補充協(xié)議，稅務(wù)局可以認(rèn)可嗎

bamboo老師 解答

2020-07-13 12:18

是的 營業(yè)外支出匯算清繳還要調(diào)增
個人認(rèn)為開具28000就好了 
沒有異常 稅務(wù)不會上門 不上門 也不存在看您合同

涼涼涼 追問

2020-07-13 12:36

轉(zhuǎn)款過來是全款，再退回去就好了是吧，補充協(xié)議也可以先不簽

bamboo老師 解答

2020-07-13 12:36

是的 開具28000的這樣處理可以的

涼涼涼 追問

2020-07-13 12:44

帳面上對方想體現(xiàn)30000，優(yōu)惠的要現(xiàn)金，還是要轉(zhuǎn)營業(yè)外支出嗎老師

涼涼涼 追問

2020-07-13 13:23

老師，五月份補交了所得稅，利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表不平衡，要在期初調(diào)整這個差額嗎？小企業(yè)直接用的未分配利潤，財務(wù)報表怎么調(diào)整期初余額？如果不調(diào)，明年是不是就結(jié)轉(zhuǎn)平衡了呢

bamboo老師 解答

2020-07-13 15:58

優(yōu)惠的現(xiàn)金在賬上體現(xiàn)么
不需要調(diào)整 明年自動就結(jié)轉(zhuǎn)平衡了

涼涼涼 追問

2020-07-14 09:39

體現(xiàn)的現(xiàn)金不在賬上體現(xiàn)呢老師，等于說開票是28000，帳面收款是30000，優(yōu)惠現(xiàn)金不體現(xiàn)，還是要轉(zhuǎn)營業(yè)外支出？

bamboo老師 解答

2020-07-14 09:40

就是說發(fā)票28000 收到30000  多收了2000 直接退回就好了 沒其他的業(yè)務(wù)了啊