包容的冥王星 追問

2020-07-12 13:34

好的，那第三方開給我的發(fā)票，需要按增值稅額，記增值稅嗎

慧老師 解答

2020-07-12 13:39

你好，你不需要的，因?yàn)槟闶切∫?guī)模，不需要抵扣進(jìn)項(xiàng)稅

包容的冥王星 追問

2020-07-12 13:43

明白了，他是按照收入核定征收，不存在抵扣。我就直接都計(jì)入成本就可以了。然后我在計(jì)入收入分錄里面，稅額是按照3%計(jì)入，再做借2%應(yīng)交稅費(fèi)，貸營業(yè)外收入，兩筆分錄；還是按1%直接計(jì)算出來稅額入一筆分錄呢

慧老師 解答

2020-07-12 13:54

做兩筆分錄，2%計(jì)入營業(yè)外收入

包容的冥王星 追問

2020-07-12 13:58

是這樣的計(jì)算方法嗎

慧老師 解答

2020-07-12 14:00

你好，就是這樣做的，沒問題，方便給個(gè)好評(píng)

包容的冥王星 追問

2020-07-12 14:23

老師，我還有一個(gè)問題，我這比業(yè)務(wù)收入，有合同，是否需要交印花稅呢，按照15000計(jì)提3%嗎

慧老師 解答

2020-07-12 14:45

你好，具體什么業(yè)務(wù)呢

包容的冥王星 追問

2020-07-12 14:48

是給客戶的網(wǎng)站建設(shè)服務(wù)合同15000，我支付給別人3200的商標(biāo)注冊(cè)業(yè)務(wù)費(fèi)，這兩類業(yè)務(wù)都要交嗎？

慧老師 解答

2020-07-12 14:55

最好能把合同內(nèi)容給我看看，初步判斷網(wǎng)站建設(shè)服務(wù)合同15000需要按照3%繳納，3200的商標(biāo)注冊(cè)業(yè)務(wù)費(fèi)應(yīng)該不繳納

包容的冥王星 追問

2020-07-12 14:58

合同還沒做出來，我們是兩個(gè)獨(dú)立公司，給自己另外一個(gè)公司的做的，內(nèi)部的往來～

慧老師 解答

2020-07-12 15:00

那現(xiàn)在我沒法給出你結(jié)論，只能初步判斷，印花稅合同內(nèi)容不同，可能就不繳納

包容的冥王星 追問

2020-07-12 15:02

就類似于技術(shù)咨詢服務(wù)那種，或者我是否可以在下個(gè)季度再補(bǔ)交呢～會(huì)有罰金嗎

慧老師 解答

2020-07-12 15:05

不會(huì)的，只要你繳了就行了，稅務(wù)機(jī)關(guān)不會(huì)重點(diǎn)管你的

包容的冥王星 追問

2020-07-12 15:08

好的，我們5月剛成立，季報(bào)印花稅中資金賬簿那一項(xiàng)，我們沒有實(shí)收資本入賬，我要怎么申報(bào)呢，寫零的時(shí)候提示應(yīng)納稅額不能小于減免稅額，減免是7.5元

慧老師 解答

2020-07-12 15:12

你怎么會(huì)有減免稅額呢，自動(dòng)帶出來的嗎

包容的冥王星 追問

2020-07-12 15:13

是的，它系統(tǒng)直接出來的～

慧老師 解答

2020-07-12 15:15

你們賬面有資本實(shí)收資本嗎