小塔????的???? 追問

2020-07-11 17:35

反分錄的話就是借應付職工薪酬貸福利費  就可以是吧 不需要通過未分配利潤嗎？因為這樣我的費用今年就少了呀，我去年就已經(jīng)調(diào)減費用了

許老師 解答

2020-07-11 17:38

或者的話   今年可以不做任何處理的
去年多計提的工資部分    今年實際發(fā)放  就可以了
這樣的話   今年的匯算清繳   還會少交所得稅哈

小塔????的???? 追問

2020-07-11 17:38

金額太大了，7萬多

許老師 解答

2020-07-11 17:41

這個呀   如果今年還是沒有實際發(fā)放   也可以不用管分錄的
只是  這樣的話    所得稅  不能相應少交哈
應付職工薪酬   70000多元    就一直掛在賬上的。。。

小塔????的???? 追問

2020-07-11 17:48

我做反分錄了   結(jié)轉(zhuǎn)的時候本年利潤在貸方了，      如果不做分錄的話我的本年利潤應該在借方德

小塔????的???? 追問

2020-07-11 17:49

愁死人了 都不知道怎么弄  去年我就已經(jīng)調(diào)減了費用和應付職工薪酬

許老師 解答

2020-07-11 17:57

做分錄   也沒關(guān)系呀
去年你的調(diào)減   是稅法上的調(diào)減   會計上    是今年調(diào)減的

小塔????的???? 追問

2020-07-11 18:03

今年再匯算清繳的時候稅法上還要調(diào)增這個費用嗎？還是不用管了，感覺會計好麻煩，一會稅法一會會計法

許老師 解答

2020-07-11 18:35

這個  不用再調(diào)整了
這個沒辦法呀  會計呀   就是錢少事多。。。