鄒老師 解答

2020-07-11 16:31

你好，你可以看銀行日記賬與對(duì)賬單差額是多少，還有沒(méi)有哪一筆業(yè)務(wù)的發(fā)生額就是這個(gè)差額？

鄒老師 解答

2020-07-11 16:41

你好，你這個(gè)對(duì)賬單都是好幾個(gè)月的
你是指的哪個(gè)月的銀行存款余額是50800呢？
負(fù)債表的貨幣資金包括庫(kù)存現(xiàn)金+銀行存款+其他貨幣資金
不是用負(fù)債表的貨幣資金與銀行對(duì)賬單核對(duì)的
應(yīng)當(dāng)用銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單逐筆核對(duì)，才可以查明差異原因的

鄒老師 解答

2020-07-11 16:49

你好，負(fù)債表的貨幣資金包括庫(kù)存現(xiàn)金+銀行存款+其他貨幣資金
而對(duì)公賬號(hào)是銀行存款，二者口徑不同（因?yàn)榭赡苓€有庫(kù)存現(xiàn)金呢），不能直接比較的
應(yīng)當(dāng)用銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單逐筆核對(duì)，才可以查明差異原因的

鄒老師 解答

2020-07-11 16:56

你好，既然是才剛成立，一月份是業(yè)務(wù)（見(jiàn)圖）
做這五筆業(yè)務(wù)分錄就是了
1，借；銀行存款1000，貸；其他應(yīng)付款1000
2，借；管理費(fèi)用120，貸；銀行存款120
3，借；其他應(yīng)付款880，貸；銀行存款880
4，借；銀行存款500000，貸；其他應(yīng)付款500000
5，借；其他應(yīng)收款450000，貸；銀行存款 450000
這樣總分錄之后，銀行存款賬實(shí)都是5萬(wàn)才是的

鄒老師 解答

2020-07-11 17:10

你好，第三筆是還給他錢(qián)，對(duì)于單位來(lái)說(shuō)，銀行存款是減少了，而不是增加了，所以計(jì)入銀行存款貸方的

鄒老師 解答

2020-07-11 17:21

你好，第三筆是還給他錢(qián)，借方是其他應(yīng)付款，貸方是銀行存款
3，借；其他應(yīng)付款880，貸；銀行存款880
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎？）

鄒老師 解答

2020-07-11 17:22

你好，如果50萬(wàn)是投資款，是計(jì)入實(shí)收資本核算
因?yàn)槟闾峁?nbsp;的圖片沒(méi)有說(shuō)明是投資款，我就按往來(lái)款，所以計(jì)入了其他應(yīng)付款核算了

鄒老師 解答

2020-07-11 17:24

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝

初心?? 追問(wèn)

2020-07-11 16:21

可以幫我看一下是哪里錯(cuò)了嗎

初心?? 追問(wèn)

2020-07-11 16:22

不知道是哪里錯(cuò)了

初心?? 追問(wèn)

2020-07-11 16:33

對(duì)賬單是不是不是50800元，和資產(chǎn)負(fù)債表的不一樣，是要看對(duì)賬單的月末余額嗎

初心?? 追問(wèn)

2020-07-11 16:34

對(duì)賬單的月末余額是50000，負(fù)債表的貨幣資金是50800，相差也太大了吧

初心?? 追問(wèn)

2020-07-11 16:47

那個(gè)負(fù)債表的貨幣資金50800元的是一月份的資產(chǎn)負(fù)債表，然后對(duì)公賬號(hào)的1月月底余額是50000元，是不是要和對(duì)公賬號(hào)的50000余額和一月份資產(chǎn)負(fù)債表的貨幣資金相一致

初心?? 追問(wèn)

2020-07-11 16:51

沒(méi)有庫(kù)存現(xiàn)金的，公司才剛成立，一月份是剛有的業(yè)務(wù)

初心?? 追問(wèn)

2020-07-11 16:51

資金全部都是對(duì)公賬戶產(chǎn)生的，沒(méi)有取過(guò)備用金

初心?? 追問(wèn)

2020-07-11 17:03

第三筆是還給他錢(qián)，借方不計(jì)入銀行存款他的賬戶嗎

初心?? 追問(wèn)

2020-07-11 17:20

那就計(jì)入其他應(yīng)付款了嘛

初心?? 追問(wèn)

2020-07-11 17:21

那500000是股東投資的，不計(jì)入實(shí)收資本嗎

初心?? 追問(wèn)

2020-07-11 17:23

好的謝謝您