斯文的紅牛 追問

2020-07-11 16:20

老師，本月開票了，按1%開的票

斯文的紅牛 追問

2020-07-11 16:22

申報(bào)時(shí)提示需要填寫減免稅明細(xì)表

斯文的紅牛 追問

2020-07-11 16:23

填寫減免稅申報(bào)表時(shí)選擇哪個(gè)項(xiàng)目

maize老師 解答

2020-07-11 16:37

你這個(gè)1.《增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表》：
第2行“減稅性質(zhì)代碼及名稱”選擇“0001011608|SXA031901121對(duì)湖北省外的小規(guī)模納稅人減按1%征收率征收增值稅”
第2行“本期發(fā)生額”=對(duì)應(yīng)1%不含稅銷售額÷（1+1%）×2% =第3列=4列

斯文的紅牛 追問

2020-07-11 16:42

本期發(fā)生額按不含稅銷售額填寫，第三四列按不含稅銷售額乘以2%填寫？

maize老師 解答

2020-07-11 16:52

不是，本期發(fā)生額=第三四列=按不含稅銷售額乘以2%   都是按減免稅額填寫

斯文的紅牛 追問

2020-07-11 17:06

老師，這樣填寫主表免稅額是374.26，明細(xì)表應(yīng)抵減稅額是249.51，差額剛好是我開票的1%，這樣沖突嗎

maize老師 解答

2020-07-11 17:13

是對(duì)的，這樣最后一行/倒數(shù)第2欄才會(huì)體現(xiàn)你們實(shí)際交的1%你到底需要交稅嗎，。不交不填寫這個(gè)減免表 ，交稅才填寫，不交稅出來免稅額是3% 提交就可以，減免表0保存，不需要填寫，