一笑而過 追問

2020-07-11 15:35

我分錄不會做，請教下。另外增值稅計提后因現(xiàn)因疫情免稅又要把這增值稅轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入分錄又應怎么做？

宋生老師 解答

2020-07-11 15:38

你好！你確認收入的時候確認增值稅，
借應收賬款等 貸主營業(yè)務(wù)收入 應交稅費—應交增值稅
實際減免的時候，借應交稅費—應交增值稅 貸營業(yè)外收入稅收減免。

一笑而過 追問

2020-07-11 15:46

這分錄中的應收帳款后期怎么沖銷？

宋生老師 解答

2020-07-11 15:47

你好！這個對方付款給你的時候，沖減應收賬款。

一笑而過 追問

2020-07-11 15:48

小規(guī)增值稅，所得稅計提分錄怎么寫？

宋生老師 解答

2020-07-11 15:49

你好！增值稅就是上面那樣。
所得稅是借所得稅費用
貸應交稅費——應交企業(yè)所得稅。

一笑而過 追問

2020-07-11 15:52

增值稅計提的分錄，怎么寫的，麻煩您寫給我看下

宋生老師 解答

2020-07-11 15:55

你好！你確認收入的時候確認增值稅，
借應收賬款等 貸主營業(yè)務(wù)收入 應交稅費—應交增值稅