A 追問

2020-07-10 19:15

對，每個月月末計提。借：管理費用—職工薪酬  管理費用-社保 管理費用-住房公積金 貸：應付職工薪酬-職工薪酬 應付職工薪酬-社保 應付職工薪酬-住房公積金

郭老師 解答

2020-07-10 19:30

建議加到工資就可以
你這樣可以稅前扣除

A 追問

2020-07-10 20:09

沒明白，老師能具體舉例說一下嗎

郭老師 解答

2020-07-10 20:16

個人負擔的社保算到工資
算工資會扣除這個交個稅
這樣你就可以抵扣所得稅
如果你做其他的
你單位負擔不允許抵扣所得稅

A 追問

2020-07-10 20:32

如果個人負擔的社保加到工資里，是不是社保的交費基數(shù)就會增加

郭老師 解答

2020-07-10 20:33

是的
影響繳費基數(shù)

A 追問

2020-07-10 20:38

這樣做老板肯定不太贊成，我現(xiàn)在就想問老師如果調賬應該怎么做分錄？

郭老師 解答

2020-07-10 20:39

借應付職工薪酬職工薪酬借管理費用職工薪酬負數(shù)，繳納個人負擔的部分借營業(yè)外支出貸銀行存款。