蔥ごCORN 追問

2020-07-10 11:06

需要支付給生育統(tǒng)籌這部分2000元。社保告訴我的，只發(fā)這筆給職工，生育津貼21000是補(bǔ)貼公司了

立紅老師 解答

2020-07-10 11:12

你好
如果是這樣
借，銀行存款23000
貸，其他應(yīng)付款2000——支付給員工的
貸，管理費(fèi)用21000——沖減之前計(jì)入工資費(fèi)用的金額

蔥ごCORN 追問

2020-07-10 11:25

是沖掉應(yīng)付職工薪酬—工資嗎？那六月份還有200元的高溫補(bǔ)貼也發(fā)給她了，這個(gè)也計(jì)入工資嗎

立紅老師 解答

2020-07-10 11:28

你好，
應(yīng)付職工薪酬—工資嗎？——是的
那六月份還有200元的高溫補(bǔ)貼也發(fā)給她了，這個(gè)也計(jì)入工資嗎——是的

蔥ごCORN 追問

2020-07-10 11:30

之前的高溫補(bǔ)貼是掛在應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)了，這個(gè)不掛在工資，有影響嗎

立紅老師 解答

2020-07-10 11:32

你好，如果是這樣，將應(yīng)付職工薪酬一福利費(fèi)一起沖掉

蔥ごCORN 追問

2020-07-10 11:35

應(yīng)付職工薪酬工資跟福利費(fèi)都沖完了，發(fā)放給她的也計(jì)入了，余額還剩120元，意思是公司發(fā)放給的產(chǎn)假工資多于生育津貼，這120怎么調(diào)呢

立紅老師 解答

2020-07-10 11:37

你好，這個(gè)從2000元中扣就可以。

蔥ごCORN 追問

2020-07-10 11:39

這2000是指定發(fā)給她的了，還能扣？？還是算做公司費(fèi)用？？

立紅老師 解答

2020-07-10 11:41

你好，我們是這樣的算的，如果生育津貼大于發(fā)的工資，按多出的金額 給員工；如果小于，那就是作為企業(yè)的工資費(fèi)用；沒有說(shuō)固定這個(gè)金額給員工的呢
如果這2000固定給員工，那么多支付的工資就用公司的工資費(fèi)用就可以。

蔥ごCORN 追問

2020-07-10 17:20

老師，企業(yè)產(chǎn)假期間多發(fā)的120元，這次做賬計(jì)入管理費(fèi)用—工資120？？？那在她產(chǎn)假期間發(fā)工資的時(shí)候不都計(jì)入管理費(fèi)用-工資了嗎？？怎么又計(jì)入一次呢？

立紅老師 解答

2020-07-10 17:23

你好，不是的，我們之前不是已經(jīng)計(jì)入管理費(fèi)用了么，現(xiàn)在不計(jì)入，比如我們之前計(jì)入2000，但現(xiàn)在生育津貼只能報(bào)1800，就是企業(yè)給員工多支付了，這部分由企業(yè)負(fù)擔(dān)，我們?cè)跊_減之前的管理費(fèi)用一工資時(shí)，只沖減1800，不沖減2000

蔥ごCORN 追問

2020-07-10 17:38

老師，還是沒明白，社保打款到公司賬戶23345.46生育險(xiǎn)，其中統(tǒng)籌支付指定發(fā)給職工3240.76 ，生育津貼20104.7產(chǎn)假期間公司發(fā)給該職工20025工資，200高溫補(bǔ)貼！這個(gè)如何做分錄

立紅老師 解答

2020-07-10 20:31

你好，
借，銀行存款23345.46
貸，其他 應(yīng)付款3240.76
貸，應(yīng)付職工薪酬一工資19904.7
貸，應(yīng)付職工薪酬一福利費(fèi)200

借，應(yīng)付職工薪酬一工資19904.7
借，應(yīng)付職工薪酬一福利費(fèi)200
貸，管理費(fèi)用一工資19904.7
貸，管理費(fèi)用一福利費(fèi)用200

借，其他應(yīng)付款3240.76
貸，銀行存款3240.76