Lmj 追問

2020-07-10 09:26

那這筆款是進(jìn)財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息支出嗎？

暖暖老師 解答

2020-07-10 09:29

不是，代扣的怎么是財(cái)務(wù)費(fèi)用嫩

Lmj 追問

2020-07-10 09:49

合同注明利息含稅金額包含這筆稅費(fèi)，那么代扣代繳支出不用從財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息支出科目出賬嗎？

暖暖老師 解答

2020-07-10 09:53

不是，沖減我們支付給對(duì)方的款項(xiàng)

Lmj 追問

2020-07-10 10:01

按業(yè)務(wù)來說，這筆稅費(fèi)支出實(shí)際就為本公司承擔(dān)的稅費(fèi)嗎？

暖暖老師 解答

2020-07-10 10:01

不是，是對(duì)方自己承擔(dān)的應(yīng)該

Lmj 追問

2020-07-10 10:11

但是現(xiàn)在做賬時(shí)，借：所得稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳企業(yè)所得，借：應(yīng)交稅費(fèi)-代扣代繳企業(yè)所得，貸：銀行存款。
從這個(gè)賬務(wù)處理，所得稅費(fèi)用是屬于本公司承擔(dān)費(fèi)用。這樣理解對(duì)吧？

暖暖老師 解答

2020-07-10 10:12

不是，你第一個(gè)分錄就不對(duì)，你具體說一下是什么業(yè)務(wù)對(duì)外？

Lmj 追問

2020-07-10 10:19

本公司借外債款合同是注明含稅利息45萬多，已支付轉(zhuǎn)出30萬多利息款給境外公司?，F(xiàn)在已幫境外公司支付其中合同注明代扣代繳稅費(fèi)6萬多。這個(gè)分錄？

暖暖老師 解答

2020-07-10 10:21

你對(duì)外支付時(shí)你們做了什么科目？對(duì)于他們你們掛了什么科目，比如應(yīng)付賬款還是？

Lmj 追問

2020-07-10 10:32

合同注明：本金1500萬，含稅利息40萬，支付利息凈額34萬，稅費(fèi)6萬
本金收入，借：銀行存款  1500萬  貸：其他應(yīng)付賬款 1500萬；利息計(jì)提，借 ：財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息  34萬 貸：其他應(yīng)付賬款  34萬；利息支出，借：其他應(yīng)付賬款  34萬  貸：銀行存款 34萬。
現(xiàn)在代扣代繳6萬多的稅費(fèi)，就不太知道哪里出賬合適？

暖暖老師 解答

2020-07-10 10:38

那你們就是沖減其他應(yīng)付款這是他們自己承擔(dān)的

Lmj 追問

2020-07-10 10:54

不是的，還剩1500萬的本金，還沒支付。但是這筆款還是支付給對(duì)方1500萬

暖暖老師 解答

2020-07-10 10:55

我知道，所得稅沖減的利息費(fèi)用

Lmj 追問

2020-07-10 10:58

我是認(rèn)為這筆款應(yīng)該就算在利息費(fèi)用，只是我們當(dāng)初吧利息費(fèi)用的稅款扣減下來，支付給對(duì)方是利息凈額。對(duì)吧？

Lmj 追問

2020-07-10 11:05

那這筆6萬稅費(fèi)分錄到底是如何？

暖暖老師 解答

2020-07-10 11:11

那就是沖減財(cái)務(wù)費(fèi)用利息支出，就是開始的會(huì)計(jì)分錄