老師，您好我公司付材料款2000元，已經(jīng)開票了，開票金額是2000。銀行付出去3000元請問，剩余的1000元，是怎么做賬？能否是借：原材料 進(jìn)項(xiàng)稅貸：應(yīng)付賬款2000借：應(yīng)付賬款2000 貸：銀行存款2000借：預(yù)付賬款1000 貸：銀行存款1000可以嗎？謝謝

答： 借：原材料 進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款2000 借：應(yīng)付賬款3000 貸：銀行存款3000

以前付給供應(yīng)商貨款，正常分錄是 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款， 但是代理會計(jì)給做成，借： 預(yù)付賬款 、應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：銀行存款了?，F(xiàn)在這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額我怎么調(diào)整到預(yù)付賬款里好呢，是做進(jìn)項(xiàng)稅額紅字，還是做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？

答： 要做進(jìn)項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)，調(diào)整到預(yù)付賬款科目。 借：預(yù)付賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）

我是一名會計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

1.先付款，后收到發(fā)票借：預(yù)付賬款貸：銀行存款收到發(fā)票后借：原材料應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額貸：預(yù)付賬款2.付款后，對方不給開發(fā)票，借：預(yù)付賬款貸：銀行存款借：營業(yè)外支出貸：預(yù)付賬款3.付款后借：預(yù)付賬款貸：銀行存款，月末沒有收到對方開的發(fā)票借：原材料貸：應(yīng)付賬款-暫估下月初沖回借：應(yīng)付賬款-暫估貸：原材料收到發(fā)票后再做分錄借：原材料應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)貸：預(yù)付賬款實(shí)在收不到發(fā)票再做借

答： 你好，付款后，對方不給開發(fā)票， 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 借；資產(chǎn)減值損失 貸；壞賬準(zhǔn)備