云朵 追問

2020-07-09 15:53

你好，這個(gè)捐贈(zèng)的除了不用交增值稅外，還能抵什么稅嗎？

maize老師 解答

2020-07-09 16:03

還可以抵減企業(yè)所得稅呢，全額抵減，營(yíng)業(yè)外支出

云朵 追問

2020-07-09 16:04

這個(gè)抵減所得稅怎么做分錄？

云朵 追問

2020-07-09 16:05

還有如果不是疫情，平時(shí)的話能抵減所得稅嗎？

maize老師 解答

2020-07-09 16:13

分錄我寫了，你這個(gè)匯算清繳不納稅調(diào)增就可以全抵減，匯算清繳的時(shí)候按利潤(rùn)總額12%稅前扣除，匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)增，

云朵 追問

2020-07-09 16:17

你好，老師，不是疫情的話，捐贈(zèng)的話不是視同銷售嗎？計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和銷項(xiàng)稅額

maize老師 解答

2020-07-09 16:24

借營(yíng)業(yè)外支出 貸庫(kù)存商品 ， 應(yīng)交增值稅，不是疫情期間分錄是這樣，視同銷售是匯算清繳視同銷售，

云朵 追問

2020-07-09 16:28

匯算清繳能再給說下嗎？還是不明白

maize老師 解答

2020-07-09 16:43

https://mp.weixin.qq.com/s/rkPPdwaGW1XHcb40KzJGOg你去看稅局說明吧這個(gè)