收款金額比開具發(fā)票金額少，且已確認(rèn)客戶少給貨款無(wú)法收回或作為優(yōu)惠金額予以免除了。怎樣進(jìn)行賬務(wù)處理較好

答： 你好，做營(yíng)業(yè)外支出的啊

請(qǐng)問老師，11月份發(fā)的貨開的發(fā)票，到12月份對(duì)方發(fā)現(xiàn)發(fā)票金額錯(cuò)誤需要退回重新開具發(fā)票，怎么進(jìn)行賬務(wù)處理呢老師？

答： 您好，分錄： 沖賬 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值（銷項(xiàng)稅額） 錯(cuò)誤金額 貸：應(yīng)收賬款 重開正確分錄，相反分錄。

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

我公司有個(gè)工程雖然簽訂工程合同，但是其未注明合同金額，具體結(jié)算按最終開具發(fā)票金額來確定收入，請(qǐng)問如何進(jìn)行賬務(wù)處理

答： 你好，開具發(fā)票確認(rèn)收入 借；應(yīng)收賬款 等科目 貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅