墨幻 追問

2020-07-08 17:51

分錄怎么寫，是補稅的，有今年的增值稅，還有去年的增值稅

辜老師 解答

2020-07-08 17:54

繳納的增值稅不影響利潤的啊，你是為什么補增值稅

墨幻 追問

2020-07-08 17:55

因為，不能享受加計遞減，但減了，所以要補稅

辜老師 解答

2020-07-08 17:56

你加計抵減，那你要沖減之前加計抵減的賬務處理，借：其他收益  貸：應交稅費—未交增值稅
借：應交稅費—未交增值稅  貸：銀行存款

墨幻 追問

2020-07-08 18:01

那19年度呢，涉及損益了吧

辜老師 解答

2020-07-08 18:06

你這個金額不大的話，可以直接沖減其他收益

墨幻 追問

2020-07-08 18:08

一萬多，您的意思是沖減今年的其他收益

辜老師 解答

2020-07-08 18:10

是的，可以沖減當期的其他收益

墨幻 追問

2020-07-08 18:30

以前年度損益調(diào)整的分錄怎么列，您幫我列下，謝謝

辜老師 解答

2020-07-08 18:46

借，以前年度損益調(diào)整，貸，應交稅費～未交增值稅