maize老師 解答

2020-07-08 14:05

按發(fā)票做，應(yīng)交稅費(fèi)按發(fā)票做，不按發(fā)票，這個(gè)我聽事務(wù)所那邊說稅局稽查懷疑發(fā)票 有問題，到到時(shí)候不讓你們稅前扣除就不好了

一樂歡 追問

2020-07-08 14:06

票收到17萬，銀行支付15萬

一樂歡 追問

2020-07-08 14:07

是按銀行流水做賬嗎？

一樂歡 追問

2020-07-08 14:10

進(jìn)項(xiàng)稅額，暫不抵扣是嗎

maize老師 解答

2020-07-08 14:15

不是，是按發(fā)票做賬，借進(jìn)項(xiàng)稅額 （發(fā)票上面做）貸其他應(yīng)付款17萬，付款做借其他應(yīng)付款15萬，貸銀行 15萬，不需要付款轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入下面，

一樂歡 追問

2020-07-08 14:52

做二筆分錄嗎

一樂歡 追問

2020-07-08 14:53

應(yīng)交稅費(fèi)科目，本期余額貸方負(fù)數(shù)52445.52元？表示未計(jì)提嗎？還是余額需轉(zhuǎn)出呢？

一樂歡 追問

2020-07-08 14:58

老師沒理解您說的

maize老師 解答

2020-07-08 15:04

你發(fā)票截圖，你截圖發(fā)票吧

一樂歡 追問

2020-07-08 15:08

此筆分錄是？

maize老師 解答

2020-07-08 15:20

借銷售稅額 168316.83
 ，進(jìn)項(xiàng)稅額 1683.17
  貸其他應(yīng)付款17萬，付款做其他應(yīng)付款15萬，貸銀行15萬，不需要付款，年末做借其他應(yīng)付款 2萬 貸營(yíng)業(yè)外收入，2萬

一樂歡 追問

2020-07-08 15:21

6月已經(jīng)付款15萬呢

maize老師 解答

2020-07-08 15:21

你說的是2個(gè)問題？應(yīng)交稅費(fèi)科目，本期余額貸方負(fù)數(shù)52445.52元？表示未計(jì)提嗎？還是余額需轉(zhuǎn)出呢？ 看明細(xì)賬，需要看啥情況，是不是進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，不處理，

一樂歡 追問

2020-07-08 15:21

第2個(gè)問題：截圖

maize老師 解答

2020-07-08 15:30

回復(fù)都回復(fù)了，借銷售稅額 168316.83
，進(jìn)項(xiàng)稅額 1683.17
貸其他應(yīng)付款17萬，付款做其他應(yīng)付款15萬，貸銀行15萬，不需要付款，年末做借其他應(yīng)付款 2萬 貸營(yíng)業(yè)外收入，2萬

maize老師 解答

2020-07-08 15:31

應(yīng)交稅費(fèi)科目，本期余額貸方負(fù)數(shù)52445.52元？表示未計(jì)提嗎？還是余額需轉(zhuǎn)出呢？ 看明細(xì)賬，需要看啥情況，是不是進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額，不處理，需要看明細(xì)賬

一樂歡 追問

2020-07-08 15:32

進(jìn)項(xiàng)大于銷賬，余額貸方負(fù)數(shù)52445.52元

maize老師 解答

2020-07-08 15:39

銷項(xiàng)稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅，進(jìn)項(xiàng)稅額 可以是負(fù)數(shù)，負(fù)數(shù)表示是留底稅額

一樂歡 追問

2020-07-09 09:15

回復(fù)都回復(fù)了，借銷售稅額 168316.83
，進(jìn)項(xiàng)稅額 1683.17
貸其他應(yīng)付款17萬，付款做其他應(yīng)付款15萬，貸銀行15萬，不需要付款，年末做借其他應(yīng)付款 2萬 貸營(yíng)業(yè)外收入，2萬

一樂歡 追問

2020-07-09 09:15

借，銷售稅額，這個(gè)科目是工作中很少用到呢？（表示意思是？）

maize老師 解答

2020-07-09 09:23

，不好意思打錯(cuò)字了，不好意思，是銷售費(fèi)用，借銷售費(fèi)用 168316.83
，進(jìn)項(xiàng)稅額 1683.17
貸其他應(yīng)付款17萬，付款做其他應(yīng)付款15萬，貸銀行15萬

一樂歡 追問

2020-07-09 09:23

好，謝謝老師

maize老師 解答

2020-07-09 09:23

是你截圖上面銷售費(fèi)用，我這邊昨日打錯(cuò)字了，不好意思

一樂歡 追問

2020-07-09 09:30

計(jì)入費(fèi)用那么費(fèi)用增加了是嗎？

maize老師 解答

2020-07-09 09:42

你這個(gè)費(fèi)用是按發(fā)票做，對(duì)方不開紅字就按發(fā)票做，原因我上面寫了，你按實(shí)際做到時(shí)候，事務(wù)所那邊說稅局稽查懷疑發(fā)票有問題，到時(shí)候不讓你們稅前扣除就不好了