啥都不會考個屁 追問

2020-07-08 09:29

老師您好，請問是這個我紅色標注的數(shù)字是嗎？如果這里是正數(shù)的情況才會涉及到繳納稅額是嗎？

鄒老師 解答

2020-07-08 09:43

你好，是的
利潤總額本年累計是正數(shù)才需要繳納企業(yè)所得稅的

啥都不會考個屁 追問

2020-07-08 10:10

老師請問：我這個月做賬才發(fā)現(xiàn)從1月開始資產負債表中未分配利潤期初數(shù)減期末數(shù)，就不等于利潤表中利潤總額累計數(shù)，但是1-5月財務報表已經申報了，現(xiàn)在要怎么處理？

鄒老師 解答

2020-07-08 10:17

你好，是什么原因導致的不符合這個勾稽關系呢？  
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計

啥都不會考個屁 追問

2020-07-08 10:41

老師您好，差額是1135.68元，12月計提多了，1月做了重回。所以從1月開始的差額就在這里，

鄒老師 解答

2020-07-08 10:46

你好，差額是1135.68元，12月計提多了，1月做了重回
你所做的具體分錄是什么呢？

啥都不會考個屁 追問

2020-07-08 10:47

老師我發(fā)了圖片您能看到嗎？計提的沖回的，兩張圖片。我都發(fā)給您了

鄒老師 解答

2020-07-08 10:54

你好，你沖回通過了利潤分配——未分配利潤科目核算
那資產負債表與利潤表的購進關系就是
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計—沖回調整的利潤分配—未分配利潤科目的金額

啥都不會考個屁 追問

2020-07-08 11:03

老師您好，那我現(xiàn)在需要做什么賬務調整嗎？

鄒老師 解答

2020-07-08 11:13

你好，不需要做什么賬務調整的

啥都不會考個屁 追問

2020-07-08 11:32

老師，麻煩您給我試算講解一下吧，我沒太弄明白。我把資產負債和利潤表也發(fā)給您了。麻煩您了老師

鄒老師 解答

2020-07-08 11:43

你好，那資產負債表與利潤表的購進關系就是
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計—沖回調整的利潤分配—未分配利潤科目的金額
不需要做什么賬務調整的
（是針對這個回復有什么疑問嗎？）

啥都不會考個屁 追問

2020-07-08 11:51

老師您好，我1月的資產負債表和利潤表我發(fā)給您了，還有差額的數(shù)字計提和沖回的分錄，您可以幫我看看嗎？應該怎么加減？

鄒老師 解答

2020-07-08 11:57

你好，你單位1月份的報表符合這個勾稽關系嗎？
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計—沖回調整的利潤分配—未分配利潤科目的金額
符合了就不需要調整的

啥都不會考個屁 追問

2020-07-08 12:49

老師我沒導明白有點糊涂，所以我把報表發(fā)出來了，我的意思是，您幫我對照著我的報表實際數(shù)字按照您的公式加減幫我列一下，我看一下計算過程，可能我能明白過來。謝謝您了

鄒老師 解答

2020-07-08 12:56

你好
未分配利潤期末數(shù)（-14734.04）=期初數(shù)（-23365.03）+凈利潤本年累計（7495.31）—沖回調整的利潤分配—未分配利潤科目的金額
符合這個勾稽關系就可以的

啥都不會考個屁 追問

2020-07-08 13:56

你好
未分配利潤期末數(shù)（-14734.04）=期初數(shù)（-23365.03）+凈利潤本年累計（7495.31）—沖回調整的利潤分配（1135.68）—未分配利潤科目的金額（您這里說的金額是期初數(shù)還是期末數(shù)呀）兩個我都試算了，不相等

鄒老師 解答

2020-07-08 13:59

你好，沖回調整的利潤分配—未分配利潤科目的金額就是你所做的調整分錄涉及到利潤分配—未分配利潤科目的金額