郭老師 解答

2020-07-07 20:12

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費，未交增值稅。

蘭陵王 追問

2020-07-07 20:17

退貨，我用原來的分錄，做了一個相反的分錄，還需要進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出么

郭老師 解答

2020-07-07 20:19

進(jìn)項改成進(jìn)項轉(zhuǎn)出，放在貸方里面。

蘭陵王 追問

2020-07-07 20:34

明白了老師，很清晰

郭老師 解答

2020-07-07 20:43

不用客氣的
應(yīng)該的

蘭陵王 追問

2020-07-07 20:45

老師，還有一個，應(yīng)交稅費科目貸：-18萬多，（其中有進(jìn)稅額17萬多，發(fā)票平臺認(rèn)證留抵0.8萬）這樣是 正常的么

郭老師 解答

2020-07-07 20:48

如果其他的都沒有余額，這個是對的。

蘭陵王 追問

2020-07-07 20:49

其它沒有余額

郭老師 解答

2020-07-07 20:52

不對
你這個有銷項的嗎

蘭陵王 追問

2020-07-07 21:14

這個月沒有銷項，我是調(diào)整之前月份錯誤，那我應(yīng)交稅費科目對么

郭老師 解答

2020-07-07 21:15

那你的留底應(yīng)該是17.8萬才對。

蘭陵王 追問

2020-07-07 21:18

0.8萬，認(rèn)證了，叫留抵，那我17萬多，沒認(rèn)證啊，還在我應(yīng)交稅—增—進(jìn)項稅這個科目里

郭老師 解答

2020-07-07 21:22

沒有認(rèn)證的，應(yīng)該做到應(yīng)交稅費，待認(rèn)證科目不屬于進(jìn)項的

蘭陵王 追問

2020-07-07 21:25

啊，這么麻煩么，反正還是在應(yīng)交稅費里，總數(shù)也沒變啊

郭老師 解答

2020-07-07 21:30

這個不能這么理解
你的進(jìn)項和你稅務(wù)局報表上的進(jìn)項可不一致

蘭陵王 追問

2020-07-07 21:34

那我發(fā)票認(rèn)證留抵的話，應(yīng)該是在哪個科目，我的資負(fù)表，應(yīng)交稅費只能填留抵的么，那我待認(rèn)證的進(jìn)項怎么辦

郭老師 解答

2020-07-07 21:41

轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額
留底加待認(rèn)證的

蘭陵王 追問

2020-07-07 21:44

那我的留抵，是在借：應(yīng)交稅-增-轉(zhuǎn)出未交，那我的資負(fù)表，應(yīng)交稅費科目，還是—18萬，對吧

郭老師 解答

2020-07-07 22:01

你好
是的，不變化的