月牙 追問(wèn)

2020-07-06 14:39

建筑行業(yè)，我要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，那我認(rèn)證的時(shí)候是不是需要將有效稅額改為0

龍楓老師 解答

2020-07-06 14:40

對(duì)的，是如此得呢啊

月牙 追問(wèn)

2020-07-06 14:44

那我改了的話(huà)，增值稅申報(bào)表里面進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出那邊還需要填么

龍楓老師 解答

2020-07-06 14:46

您好，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的申報(bào)方法：在增值稅申報(bào)表附表二“進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出”填報(bào)的是本期（即當(dāng)月所認(rèn)證）進(jìn)項(xiàng)稅額中需要轉(zhuǎn)出的部分即可。進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出只要在“增值稅納稅申報(bào)表附列資料（表二）”里的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出第20欄，紅字專(zhuān)用發(fā)票通知單注明的進(jìn)項(xiàng)稅額里填制即可的，這里填制了增值稅申報(bào)總表里就會(huì)自動(dòng)生成的。