咘咘 追問

2020-07-06 14:10

不是普票那部分免稅做營業(yè)外收入，而是專普票合計減征額記營業(yè)外收入？

meizi老師 解答

2020-07-06 14:13

你好   一起計入 因為你專票現(xiàn)在也是按1%開票的

咘咘 追問

2020-07-06 14:41

老師，這個月報小規(guī)模二季度增值稅表，電子稅務局本期應補稅金額是176.56，我做帳軟件未交增值稅期末余額是420.88，差244.32，這個金額是280航天維護費減免，還有個35.68是一季度多交的稅金，我現(xiàn)在要怎么處理是我的金額跟電子稅務局本期補稅金額一致？

meizi老師 解答

2020-07-06 14:55

你好  你門這個 稅盤的費用 本期要抵減嗎      你還沒抵減 你賬上就不需要做賬的 等著你抵減了在做分錄 到時和你申報表保持一致即可

咘咘 追問

2020-07-06 14:56

本期抵減了，五月份做的借管理費用貸現(xiàn)金  六月份做借應交稅費-增值稅-減免稅款  貸管理費用借方負數(shù)

meizi老師 解答

2020-07-06 15:05

你好  嗯是的 抵減了就做這個分錄哦

咘咘 追問

2020-07-06 15:08

那我一季度多交的35.68增值稅第二季度不會結轉下來抵減，這個怎么處理？我現(xiàn)在賬上增值稅期末余額420.88，電子稅務局報表抵減280，增值稅期末余額是176.56，怎么調平

meizi老師 解答

2020-07-06 15:16

你好 多繳納的稅費 你們是多申報錯誤了的嗎  35.68？

咘咘 追問

2020-07-06 15:19

沒有，一季度實際應交5451.66，預交了5487.34，都核對了沒錯啊

meizi老師 解答

2020-07-06 15:22

你好     那你就是多繳納了   多繳納了就放著 以后抵減即可 會在你們預繳里面的

咘咘 追問

2020-07-06 15:22

一季度專票普票合計沒有30萬，普票部分免稅，專票部分2.3月份的開的跟交的一致

咘咘 追問

2020-07-06 15:23

報表上他二季度沒有抵減這筆多交的稅金

meizi老師 解答

2020-07-06 15:28

你好      正常的話多繳納了 你們會在預繳里面體現(xiàn)  申報會抵減的

咘咘 追問

2020-07-06 15:33

但我二季度他沒有減去這個金額

meizi老師 解答

2020-07-06 15:38

你好   你增值稅申報表主表 你看看預繳欄次 有出來金額嗎

咘咘 追問

2020-07-06 15:40

二季度預交稅款欄是二季度實際交的，沒有抵減

meizi老師 解答

2020-07-06 15:46

你好  那你就要找你稅局問問了正常是可以抵減的

咘咘 追問

2020-07-06 15:47

稅務局說不能抵減，要么就是去退稅

meizi老師 解答

2020-07-06 15:52

你好   那意思是你們多繳納了 不能抵減直接申請退稅嗎 。那你就去申請退稅 在做申報