老師您好,我們企業(yè)是以銷售機動車(摩托車整車、零 問
一、4-7月(小規(guī)模納稅人階段)會計分錄 1.?采購商品(摩托車/配件/油泵) 借:庫存商品(價稅合計,進項不可抵扣) 貸:銀行存款/應(yīng)付賬款 2.?銷售商品 借:銀行存款/應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入(含稅銷售額/1.03) 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(小規(guī)模,銷售額×3%) 3.?庫存車輛退回(采購?fù)素洠?借:銀行存款/應(yīng)付賬款(紅字) 貸:庫存商品(價稅合計,紅字) 二、8月11日起(一般納稅人階段)會計分錄 1.?采購商品(取得增值稅專用發(fā)票) 借:庫存商品(不含稅金額) 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額) 貸:銀行存款/應(yīng)付賬款 2.?銷售商品(開具機動車銷售統(tǒng)一發(fā)票/增值稅發(fā)票) ? 摩托車(免購置稅,僅免購置稅,增值稅正常交): 借:銀行存款/應(yīng)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入(不含稅金額) 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項稅額) ? 配件/油泵:分錄同上 3.?庫存車輛退回(采購?fù)素洠枞〉眉t字專用發(fā)票) 借:銀行存款/應(yīng)付賬款(紅字) 貸:庫存商品(不含稅金額,紅字) 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額)(紅字) 4.?月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)(銷項-進項) 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅 次月繳納時: 借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款 答
老板自己去稅務(wù)和工商辦理0元股權(quán)轉(zhuǎn)讓獲得藥店( 問
?同學(xué)您好,很高興為您解答,請稍等 答
老師,您好,醫(yī)批發(fā)公司一般納稅人,現(xiàn)在增加業(yè)務(wù),物流 問
同學(xué)你好 主要就是 發(fā)票 運單 合同 訂單 收款水單 答
貨款855000含稅扣五個點再提成0.15算出來是多少 問
你好,你是說最終能拿到手多少錢是嗎 答
@郭老師,9月收到兩筆跨境人民幣,報關(guān)是貨貸報的,然 問
申報時間:9 月無需專門申報,10 月增值稅申報期內(nèi)處理。 稅務(wù)處理: 增值稅表填 “免稅貨物銷售額”(符合免稅)或視同內(nèi)銷提銷項; 進項票若勾退稅用途,需申請回退重勾抵扣,再做進項轉(zhuǎn)出計入成本; 電子稅務(wù)局標(biāo)記該筆為不退稅數(shù)據(jù); 留存報關(guān)單、收款憑證、合同備查。 答

供應(yīng)商是一般納稅人 給我們開過來的是13%的普通發(fā)票 ,那對我們客戶來說,普通13%票和13%的專用票抵稅是一樣的嗎
答: 你好,收票方是一般納稅人,收到專票可以抵扣增值稅,收到普票不能抵扣增值稅,是不一樣的。
我們公司是貿(mào)易公司,一般納稅人,現(xiàn)客戶交易需要普通發(fā)票,能否直接讓我們供應(yīng)商開普通發(fā)票給客戶?
答: 你好,不可以的,需要你們作為銷售方開具的
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
老師,請問下我們公司是做禮品供應(yīng)商的,現(xiàn)在是一般納稅人,給其他客戶開普通發(fā)票的話稅率是多少呀?
答: 你好,我們公司是做禮品供應(yīng)商的,現(xiàn)在是一般納稅人,給其他客戶開普通發(fā)票,稅率與專用發(fā)票是一樣的,也是13%
抗肺炎時期,購進的口罩,供應(yīng)商開給我們是普通發(fā)票,我們是一般納稅人,我們無償贈送其他公司,我們會交稅嗎?交些什么稅?
親們,我們公司是一般納稅人,供應(yīng)商開具給我們的貨款發(fā)票(普通發(fā)票)被搞掉了!請問這種情況怎么辦啊
收到一張去年供應(yīng)商的普通發(fā)票,我們是一般納稅人,金額3w,可以入今年的時間嗎,有什么稅務(wù)風(fēng)險
小規(guī)模納稅人,供應(yīng)商為一般納稅人,但對方不去申領(lǐng)普通發(fā)票,是否可以接受專用發(fā)票?


華麗式轉(zhuǎn)身 追問
2020-07-05 15:30
答疑蘇老師 解答
2020-07-05 15:32