香 追問

2020-07-05 11:20

第一季度利潤為1053305.2繳納了55330.52元，第二季度利潤為1574540.81元，這樣第二季度改繳納多少錢

香 追問

2020-07-05 11:22

不是俺5%交稅嗎

冉老師 解答

2020-07-05 11:24

你們是小微企業(yè)嗎？

香 追問

2020-07-05 11:26

是小微企業(yè)

冉老師 解答

2020-07-05 11:27

如果是小微的還，超過100萬了，不是5%了
第二季度預交所得稅=（1574540.81+1053305.2）*50%*20%-55330.52

香 追問

2020-07-05 11:29

為啥第一季度利潤加第二季度利潤

冉老師 解答

2020-07-05 11:31

因為數(shù)據(jù)是按照累計計算的，第二季度預交多少，是1-6月份累計所得稅，減去已經預交的，剩下的就是本次需要預交的

香 追問

2020-07-05 11:32

我問的是第一季度利潤為啥加上第二季度利潤呢

冉老師 解答

2020-07-05 11:35

第一季度加上第二季利潤=1-6月份累計的凈利潤

香 追問

2020-07-05 11:35

我發(fā)給你的利潤是本年累計利潤

冉老師 解答

2020-07-05 11:40

如果是本年累積的利潤的話
第二季度預交所得稅=1574540.81*50%*20%-55330.52

香 追問

2020-07-05 11:42

老師，不是年利潤不超300萬就屬于小微企業(yè)嗎

冉老師 解答

2020-07-05 11:47

是的，不超過300是小微企業(yè)，利潤在100-200減征50%，稅率20%

香 追問

2020-07-05 11:49

你的意思是利潤超了一百萬就不能按5%計算了嗎

冉老師 解答

2020-07-05 11:51

是的，按照50%的20%，也就是10%

香 追問

2020-07-05 11:53

這樣到最后匯算清繳還得退稅費，直接按5%一直計算可以嗎？

冉老師 解答

2020-07-05 11:59

這個預交的稅局系統(tǒng)自動計算的，根據(jù)利潤自動出來比例