檸檬 追問(wèn)

2020-07-05 09:19

比如購(gòu)進(jìn)的材料價(jià)稅合計(jì)10000.那結(jié)轉(zhuǎn)成本直接結(jié)轉(zhuǎn)10000嗎

檸檬 追問(wèn)

2020-07-05 09:20

而且我說(shuō)的是沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)票

郭老師 解答

2020-07-05 09:21

是的
沒(méi)有發(fā)票
匯算清繳調(diào)增就可以

檸檬 追問(wèn)

2020-07-05 09:23

意思是夠了材料但是并沒(méi)有給發(fā)票，因?yàn)槭谴碛涃~公司，客戶沒(méi)有提供夠進(jìn)材料的發(fā)票說(shuō)是沒(méi)有給他開(kāi)價(jià)格給他優(yōu)惠了的但是他賣給別人又開(kāi)了發(fā)票出去，那這樣該怎么做成本

郭老師 解答

2020-07-05 09:33

你們是工業(yè)的嗎
按購(gòu)買價(jià)格入庫(kù)
按購(gòu)買的價(jià)格結(jié)轉(zhuǎn)成本
沒(méi)有發(fā)票不能抵扣所得稅
但是可以做賬的

檸檬 追問(wèn)

2020-07-05 09:40

沒(méi)有抵扣所得稅。小規(guī)模納稅人，商貿(mào)行業(yè)，就是沒(méi)有夠進(jìn)票。開(kāi)出去的發(fā)票都做了成本的但是沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本因?yàn)闆](méi)有庫(kù)存商品

郭老師 解答

2020-07-05 10:06

需要正常入庫(kù)
借庫(kù)存商品貸銀存
借銀存貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品

檸檬 追問(wèn)

2020-07-05 11:04

有進(jìn)項(xiàng)票我問(wèn)你干嘛呢。就是因?yàn)闆](méi)有進(jìn)項(xiàng)無(wú)法正常入庫(kù)

郭老師 解答

2020-07-05 11:13

沒(méi)有發(fā)票也可以做賬
準(zhǔn)則沒(méi)有規(guī)定沒(méi)有發(fā)票不能做
你要不做賬
你支付的不做進(jìn)去
賬上不是不一致了

檸檬 追問(wèn)

2020-07-05 11:15

沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)票，沒(méi)有原始單據(jù)我拿什么入賬亂想些來(lái)做嘛

郭老師 解答

2020-07-05 11:18

入庫(kù)單
對(duì)方的發(fā)貨單
清單
都一樣
還有你的銀行回單
這個(gè)不是亂做
都是真憑實(shí)據(jù)的
就是沒(méi)有發(fā)票而已

檸檬 追問(wèn)

2020-07-05 11:19

這些全部沒(méi)有的

郭老師 解答

2020-07-05 11:20

讓對(duì)方給你補(bǔ)一個(gè)發(fā)貨單的

檸檬 追問(wèn)

2020-07-05 11:21

跟你說(shuō)的意思就是這些都不會(huì)有

郭老師 解答

2020-07-05 11:46

沒(méi)有那你開(kāi)出庫(kù)存商品是不是是負(fù)數(shù)了
難道虛開(kāi)的嗎

檸檬 追問(wèn)

2020-07-05 12:56

所以就沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)成本

檸檬 追問(wèn)

2020-07-05 12:56

所以就沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)成本

檸檬 追問(wèn)

2020-07-05 13:00

偶爾有進(jìn)項(xiàng)比如借庫(kù)存1000貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入990應(yīng)交稅費(fèi)，那結(jié)轉(zhuǎn)成本的話是按1000還是990

郭老師 解答

2020-07-05 13:04

購(gòu)買價(jià)格和銷售價(jià)格一樣嗎

檸檬 追問(wèn)

2020-07-05 13:05

這個(gè)不清楚因?yàn)槲覀兪亲鐾赓~的

郭老師 解答

2020-07-05 13:07

這個(gè)不是公戶支付的嗎
你做990
或者1000
都有風(fēng)險(xiǎn)
一你們不可能平進(jìn)平出
二也不能高于收入價(jià)格買進(jìn)來(lái)
稅務(wù)局會(huì)找你們的
要求寫(xiě)說(shuō)明