李歡 追問

2020-07-04 11:09

公司把房屋出租出去了，肯定要繳納房產(chǎn)稅，土地使用稅，附加稅，增值稅，企業(yè)所得稅，但是沒有成本怎么辦？

王超老師 解答

2020-07-04 11:11

這個是法人把房屋出租給企業(yè)使用，那么法人就是出租房。按照現(xiàn)在的稅法，這個法人是要繳納房產(chǎn)稅，個人所得稅等。但是作為公司，他是承租方，由于沒有支付租金，因此也沒有繳稅的以往

李歡 追問

2020-07-04 15:17

有份股東和法人把房子租給公司的合同，但是一年多了沒有支付租金，現(xiàn)在賬上沒有成本，我可以入費(fèi)用嗎？后期他開票的話我就沖銷不開票了年底匯算清繳調(diào)增。

王超老師 解答

2020-07-04 15:24

那你這個不是無償?shù)陌?，而是房租暫緩支付啊。這是兩個不同的概念。
你可以入賬的
借：管理費(fèi)用或?qū)?yīng)科目
貸：其他應(yīng)付款

李歡 追問

2020-07-04 15:34

我這邊三個股東，三個人9個證的產(chǎn)權(quán)，就法人和另一個股東自己做了個合同，還有一個沒做，租金定的年50萬，但其實(shí)這個錢沒付過，我覺得也沒準(zhǔn)備付沒準(zhǔn)備開發(fā)票但是我賬上沒有成本，我想著不合理，是不是做上之后年底再調(diào)增，這樣您看可以嗎？還有這個記不應(yīng)該記應(yīng)付賬款嗎？我公司主要就是出租商鋪的，租金記收入這個記成本。

王超老師 解答

2020-07-04 15:38

你好，這個是否進(jìn)入應(yīng)付賬款，是考慮這個錢是不是日常經(jīng)營活動中產(chǎn)生的，你們的經(jīng)營業(yè)務(wù)就是出租商品，因此進(jìn)入應(yīng)付賬款是合適的

李歡 追問

2020-07-04 15:47

我這邊上年租金收入沒有交印花稅，我現(xiàn)在是否可以補(bǔ)交？合同是5年的，我是不是也可以5年到期再補(bǔ)交？

王超老師 解答

2020-07-04 15:49

你這個是要補(bǔ)繳的，你們是在簽訂合同的時(shí)候就需要繳納的，不是5年后再繳納的

李歡 追問

2020-07-04 16:04

因?yàn)樽鈶羯獠缓门滤蝗徊桓闪?，我可以一年一交嗎?/p>

王超老師 解答

2020-07-04 16:05

你好，這個不是我規(guī)定的，而是稅務(wù)局規(guī)定的

李歡 追問

2020-07-04 16:07

好的，我主要之前問了代理記賬時(shí)她說注銷時(shí)補(bǔ)繳就行，還有我這邊發(fā)工資可以直接公戶轉(zhuǎn)給我，我再取現(xiàn)金發(fā)給員工嗎？

王超老師 解答

2020-07-04 16:09

你好，建議你直接通過轉(zhuǎn)賬，因?yàn)楝F(xiàn)在國家對現(xiàn)金這塊管理的很嚴(yán)的

李歡 追問

2020-07-04 16:12

因?yàn)闆]繳納社保不合規(guī)定所以申報(bào)和實(shí)際不符才想著用這種方法。

王超老師 解答

2020-07-04 16:14

是的，你關(guān)注一下國家政策，現(xiàn)在現(xiàn)金越來越少用了

李歡 追問

2020-07-04 16:20

我去銀行辦理現(xiàn)金支票備注 工資然后取現(xiàn)金發(fā)放，以員工簽字的工資表為憑證，這樣是合規(guī)的吧？

王超老師 解答

2020-07-04 16:37

合規(guī)啊，但是你們是零星支出還是在偏遠(yuǎn)地區(qū)？？？

李歡 追問

2020-07-04 16:39

零星支出備注工資，我們這是4線小城市

王超老師 解答

2020-07-04 16:58

他是這樣規(guī)定的，發(fā)放工資的地點(diǎn)離最近的銀行大于10公里，或者是你們處于山區(qū)丘陵這種地區(qū)